РІШЕННЯ № 1862
Про виконання бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року
БОРИСЛАВСЬКА МІСЬКА РАДА ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ
Основною причино зменшення обсягу офіційних трансфертів є зменшення обсягу базової дотації та обсягу дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету та обсягу субвенції на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг та медичної субвенції.
Причиною зменшення обсягу базової дотації та додаткової дотації на передані повноваження з утримання закладів освіти та охорони здоров»я пояснюється ростом індексу податкової спроможності території.
А що стосується зменшення обсягу субвенцій - пояснюється внесенням змін до чинного законодавства в частині надання пільг та субсидій та здійсненням фінансування первинної ланки надання медичної допомоги за рахунок фінансування з Національної агенції охорони здоровя.
Основним джерелом формування бюджету міста Борислава є податок на доходи фізичних осіб , якого за звітний період надійшло до бюджету міста 20694,3 тис.грн., що складає 101,6 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 25,4 відсотка до плану на 2019 рік.
В структурі податкових та неподаткових надходжень частка даного податку складає 52,9 відсотків .
За звітний період бюджет міста перевиконав план по надходженнях податку з доходів фізичних осіб в сумі 331,2 тис.грн. або 1,6 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження податку на доходи фізичних осіб зросли на суму 4934,7 тис.грн. або 31,3 відсотка при середньо обласному показнику росту 23,3 відсотка.
Аналізом фактичних надходжень податку на доходи фізичних осіб в розрізі платників встановлено, що зменшення сплати податку на доходи фізичних осіб відбулося по платниках, які змінили назву підприємства, зокрема "Магістральні нафтопроводи "Дружба", КП «Бориславводоканал», Бориславський МЦЗ, ТзОВ «Пілмар».
Резервами збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб є :
- проведення постійного моніторингу спати податку на доходи фізичних осіб з метою виявлення випадків здійснення господарської діяльності на території м.Борислава без сплати податку на доходи фізичних осіб;
- робота з потенційними платниками податку на доходи фізичних осіб, які здійснюють господарську діяльність без належним чином оформлених документів та відповідно не сплачують податок на доходи фізичних осіб;
- робота з платниками , які виплачують заробітну плату, нижчу законодавством встановленого мінімуму (робота з мінімізаторами);
- забезпечення погашення заборгованості зі сплати податку на доходи фізичних осіб. Згідно даних Бориславського відділення Дрогобицької об’єднаної податкової інспекції станом на 01.04.2019 року борг складає 2656,3 тис.гривень;
- проведення роботи з залучення нових платників податку – інвестиційна діяльність.
Основними причинами зростання надходження податку на доходи фізичних осіб стали :
- підвищення мінімальної заробітної плати з 3723 грн. до 4173 грн. , що в свою чергу підтверджується зростанням надходжень по найманих працівниках фізичних осіб - підприємців;
< >залучення до оподаткування 24 нових платників, які почали сплачувати податок на доходи фізичних осіб у поточному році та сплатили до бюджету за січень-березень 2019 року 350,0 тис.грн податку на доходи фізичних осіб, в тому числі найбільші : ЄДРПОУ
Назва платника
Січень-березень 2019р
Січень-березень 2018р
Відхилення
36562584
ПП Тустань ч-з Городиський Л.Л
247,80
0,0
247,80
20782179
ПП "Еконафтогаз" Ч/З Тука А.І.
402,30
0,00
402,30
40794207
ОСБББ "КОВАЛІВА 41"
585,00
0,00
585,00
42051576
КБI-777 ПП
1039,50
0,00
1039,50
40507566
ОСББ "ОСЕЛЯ 44"
1043,31
0,00
1043,31
40543190
ОСББ"Центр-12"
1303,45
0,00
1303,45
42525744
ТОВ "Роял гейт"
1348,42
0,00
1348,42
40805669
Об'єднання співвласниників багатоквартирних
1348,71
0,00
1348,71
9801546
ПАТ АКБ "Львів"
1362,60
0,00
1362,60
30906542
Соломон ПП
1541,00
0,00
1541,00
41189254
ТОВ "Бордрук"
3480,00
0,00
3480,00
39755730
ЛПГ ТОВ
4045,44
0,00
4045,44
42021122
РУФУС Україна ТОВ
6639,08
0,00
6639,08
32469516
ТОВ "Карпат-Еко"
6736,77
0,00
6736,77
42294189
ТзОВ "Гаманець"
7103,95
0,00
7103,95
41891832
Мотто євро плюс ТОВ
8255,60
0,00
8255,60
42128788
ТОВ "Спорт-платформа"
12271,69
0,00
12271,69
42467143
Абсолют МРТ ТОВ
14989,03
0,00
14989,03
42092130
ТОВ "Львівенергозбут"
15564,86
0,00
15564,86
41048714
ТОВ "Центуріон-дістрибюшин"
20918,48
0,00
20918,48
42129275
ТЗОВ "Спарта Борислав"
24111,84
0,00
24111,84
5398533
НГВУ "Охтирканафтогаз" ПАТ "Укрнафта"
29801,29
0,00
29801,29
3491180
Львiвський обласний центр зайнятостi
50879,39
0,00
50879,39
31570412
АТ"Укртранснафта"
135019,62
0,00
135019,62
Податку на прибуток підприємств комунальної власності до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року надійшло в сумі 121,3 тис.грн., що складає 348,5 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 86,7 відсотка до плану на 2019рік.
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження зменшилися на 69,8.грн. або 36,5 відсотка.
Детальний аналіз в розрізі платників додається (по м.Бориславу)
Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів зріс на 97,5 тис.грн або 13,3 відсотка.
Резервами збільшення надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів є :
- проведення роз’яснювальної роботи з платниками податку щодо недопущення зменшення надходжень акцизного податку;
- виявлення пунктів несанкціонованої торгівлі підакцизними товарами;
- виявлення випадків торгівлі незаконно виробленої підакцизної продукції.
Місцевих податків і зборів до бюджету міста Борислава за звітний період надійшло в сумі 15673,3 тис.грн., що складає 107,9 відсотка до плану на січень-червень 2019 року та 31,6 відсотка до плану на 2019 рік
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження місцевих податків і зборів зросли на 4288,5 тис.грн. або 37,6 відсотка.
Проведено детальний аналіз фактичних надходжень земельного податку в розрізі юридичним осіб у звітному періоді 2019 року в порівнянні з 2018 роком до бюджету м.Борислава :
Негативно впливає на зростання надходжень значна заборгованість по платі за землю.
Станом на 01.04.2019 року загальна сума боргу по платі за землю до бюджету м.Борислава склала –3431,8 тис.грн
Найбільшими боржниками з плати за землю є:
- БУ-43 ВАТ «Прикарпатбуд» – 499.5 тис.грн.;
- ТзОВ «Погар Інтернешнл»-602,0 тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 1 – 212,8тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 2 – 144,2тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 3 – 296,0 тис.грн.;
- КП «Бориславводоканал» – 59,2 тис.грн.;
- ТзОВ «Динаміс ЛТД» - 256,3 тис.грн.;
- ВАТ „Бориславреммонтаж”- 39,4тис.грн.;
З метою збільшення надходжень плати за землю до бюджету м.Борислава фінансове управління пропонує :
- проведення інвентаризації землі з метою виявлення землекористувачів, що самовільно займають земельні ділянки комунальної форми власності;
- забезпечити контроль за виконанням рішень щодо надання в оренду земельних ділянок несільськогосподарського призначення, а саме щодо недопущення протермінування укладання договорів оренди та їх передачі до Бориславського відділення Дрогобицької об’єднаної Державної податкової інспекції у м.Бориславі;
- посилити претензійно-позовну роботу щодо стягнення заборгованих сум з плати за землю до бюджету м.Борислава.
- забезпечити приведення усіх договорів оренди земельних ділянок несільськогосподарського призначення у відповідності до затвердженої рішенням Бориславської міської ради від 23.09.2011 року №373 нової нормативної грошової оцінки землі м.Борислава.
Податку на майно відмінне від земельної ділянки до бюджету міста Борислава надійшло за звітний період 2018 року в сумі 946,0 тис.грн., що складає 82,4 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 19,5 відсотка до плану на 2019рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження до бюджету міста Борислава зросли на 336,7 тис.грн. або 55,3 відсотка.
Резервами збільшення надходжень податку на майно, відмінного від земельної ділянки є :
< >збільшення ставок податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки ;забезпечення формування повної бази оподаткування податку на нерухоме майно фізичних та юридичних осіб.
Слід зазначити, що основними причинами зростання находжень єдиного податку у першому кварталі 2019 року стали збільшення ставок єдиного податку за рахунок зростання мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму доходів громадян
Надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном , що перебуває у комунальній власності, до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року надійшло в сумі 281,8 тис.грн., що складає 88,5 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 22,2 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження орендної плати зменшилися на 53,4 тис.грн. або на 15,9 відсотка.
Основою причиною зменшення надходжень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року стало зменшенням ставок орендної плати згідно нової методики нарахування орендної плати.
З метою збільшення надходжень плати за оренду майна , що перебуває у комунальній власності до бюджету м.Борислава фінансове управління пропонує:
- посилити претензійно-позовну роботу щодо боржників за оренду комунального майна;
- провести інвентаризацію комунального майна з метою надання об’єктів комунальної власності в оренду;
- здійснювати контроль за своєчасністю переукладення договорів оренди у відповідності до 11 статті Закону України „Про оренду державного та комунального майна ”.
Частини чистого прибутку господарських організацій (які належать до комунальної власності, або у статутних фондах яких є частка комунальної власності), що вилучається до бюджету, надійшло за січень-березень 2019 року до бюджету міста Борислава в сумі 26,4 тис.грн., що складає 1055,3 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 88,4 відсотка до плану на 2019 рік.
У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 3,6 тис.грн. або 12,0 відсотка
Плати за надання адміністративних послуг за звітний період до бюджету міста Борислава надійшло в сумі 446,0 тис.грн., що складає 130,8 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 24,3 відсотка до плану на 2019 рік .
За перший квартал 2019 року до спеціального фонду бюджету міста Борислава надійшло податкових та неподаткових надходжень в сумі 6742,8 тис.грн., що складає 23,2 відсотка до плану на 2019 рік та 68,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження зменшилися на 533,4 тис.грн.
Надходження до екологічного фонду склали за перший квартал 2019 року в сумі 37,4 тис.грн., що складає 145,9 відсотка до плану на перший квартал та 36,6 відсотка до плану на 2019 рік.
Надходження від відчудження майна , що перебуває в комунальній власності у першому кварталі 2019 року склали 1943,6 тис.грн., що складає 61,7 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 21,1 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 1943,6 тис.грн.
Надходження від продажу землі у першому кварталі 2019 року склали в сумі 3699,4 тис.грн., що скадає 63,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 22,6 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 3243,6 тис.грн.
Надходжень коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту надійшло в сумі 10,3 тис.грн., що складає 2,9 відсотка до плану на 2019 рік.
Власних надходжень бюджетних установ у звітному періоді до бюджету міста надійшло в сумі 885,5 тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року власні надходження бюджетних установ скоротилися на 527,8 тис.грн., в тому числі: надходження від платних послуг зменшилися на 274,5 тис.грн., а по інших джерелах власних надходжень надходження зменшилися на 253,3 тис.грн.
Плати за послуги, що надаються бюджетними установами надійшло в сумі 710,8 тис.грн., що складає 23,7 відсотка до плану на 2019 рік.
тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходжень плати за послуг , що надаються бюджетними установами скоротилися на 275,5 тис.грн. або 38,6 відсотка.
Основною причиною скорочення надходжень плати за послуги , що надаються бюджетними установами у порівнянні з аналогічним періодом минулого року є скорочення надходжень по виконавчому комітету міської ради по коду класифікації доходів 25010200 «Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діляності » на суму 9,5 тис.грн., та за рахунок зменшення надходжень по центральній міській лікарні , яка з 01 липня 2018 року реорганізовано в комунальне некомерційне підприємство «Центральна міська лікарня м.Борислава» на суму 334,4 тис.грн.
Інших джерел власних надходжень бюджетних установ надійшло 174,7 тис.грн.
тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року по інших джерелах власних надходжень спостерігається скорочення на суму 253,3 тис.грн. або 145,0 відсотків.
На кінець звітного періоду загальна сума заборгованості по сплаті податків і зборів підприємств , організацій до бюджетів усіх рівнів склала суму 193458,0 тис.грн, порівняно з початком року зросла на 6792,6 тис.грн.
Найбільшими боржниками до міського бюджету є наступні платники – КП „Бориславводоканал” – 5392,8 тис.грн, ТЗОВ «Динаміс ЛТД» - 256,3 тис.грн.;ПП «Светолюкс»-190,2 тис.грн., ДКП ЖЕК № 1 – 226,3 тис.грн., ДКП ЖЕК № 2 – 183,7 тис.грн., ПрАТ "Укр.–Канадське спільне підп.«Погар Інтернешнл» - 688,7 тис.грн., ДКП ЖЕК № 3 – 304,3 тис.грн., БУ-43 ВАТ „Прикарпатбуд” – 585,3 тис.грн.
ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВА
За січень-березень 2019 року по бюджету міста проведені видатки всього в сумі 95293,0 тис.грн. , в тому числі видатки загального фонду склали - 90695,6 тис. грн., видатки спеціального фонду – 4597,4 тис. грн.
В порівнянні з відповідним періодом 2018 року видатки по місту зросли на 124,7 тис. грн. в т.ч. видатки загального фонду зросли на 384,7 тис.грн., видатки спеціального фонду скоротилися на 260,0 тис.грн.
За економічною ознакою в першому кварталі 2019 року найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету міста Борислава за загальним фондом становлять кошти , які спрямовуються на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 28068,7 тис.грн. (30,9 відсотка), соціальне забезпечення (допомоги, пільги, житлові субсидії тощо) 37112,1 тис.грн. (40,9 відсотка), поточні трансферти 16478,7 тис.грн. (18,1 відсотка), енергоносії та комунальні послуги 7799,9 тис.грн (8,7 відсотка) , інші видатки 1106,4 тис.грн. ( 1,3 відсотка), дослідження і розробки, окремі заходи з реалізації державних (регіональних) програм 129,8 тис.грн., (0,1 відсотка).
За рахунок субвенції з державного бюджету проведено видатки в сумі 54301,9 тис. грн., в тому числі в розрізі в розрізі субвенцій , а саме :
- на виплату допомоги сім`ям з дітьми, малозабезпеченим сім`ям, особам, які не мають права на пенсію, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної допомоги проведені видатки в сумі 14953,1 тис. грн.;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій проведені в сумі 21117,8 тис. грн.;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу проведені в сумі 8,5 тис.грн.;
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу проведені в сумі 104,1 тис.грн.
- на фінансування видатків по освітній субвенції проведені видатки в сумі 11133,2 тис.грн.;
- на фінансування видатків по медичній субвенції проведені видатки в сумі 6803,5 тис.грн.;
- на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань проведені видатки в сумі 181,7 тис.грн..
Проведеним аналізом штатної чисельності по бюджетних установах міста встановлено, що станом на 01 квітня 2019 року за рахунок бюджету міста Борислава утримується штатна чисельність в кількості 1861,65 штатні одиниці , а саме:
< >по органах місцевого самоврядування штатна чисельність складає – 151,5 штатних одиниць;по установах освіти утримується штатна чисельність в кількості 1033,4 штатна одиниця;по установах охорони здоров’я утримується штатна чисельність 492,75 штатні одиниці;по установах культури утримується штатна чисельність в кількості 122,0 штатних одиниць ;по установах фізичної культури і спорту утримується штатна чисельність в кількості 31,25 штатних одиниць ;по установах соціального забезпечення , установах молодіжної політики утримується штатна чисельність в кількості 30,75 штатних одиниць.на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн.. на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 90,3 тис.грн..по органах місцевого самоврядування – 4894,4 тис.грн.;по установах освіти – 17393,7 тис.грн.;по установах охорони здоров’я – 3308,8 тис.грн.;по установах культури – 1959,8 тис.грн.;по житлово-комунальному господарству – 5999,0 тис.грн.;по соціальному захисту населення – 1043,1 тис.грн.;по фізичній культурі і спорту – 1093,9 тис.грн.;по утриманню засобів масової інформації – 171,3 тис.грн.;по утриманню муніципальних формувань з охорони громадського порядку – 218,0 тис.грн.
В структурі видатків бюджету міста Борислава найбільша частка видатків припадає на видатки на утримання установ освіти 47,8 відсоток, на утримання житлово-комунального господарства 16,5 відсотків, утримання органів місцевого самоврядування 13,4 відсотка, утримання установ культури 5,4 відсотка, на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарня» 9,1 відсотка.
За звітний період по загальному фонду з бюджету міста Борислава проведені видатки на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 34370,3 тис.грн.
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуванням збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 1459,9 тис. грн. або на 4,2 відсотка за рахунок підвищення заробітної плати працівникам бюджетних установ.
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями на 2019 рік встановлено, що бюджетні установи міста не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями в сумі 22887,7 тис.грн.( а саме: установи охорони здоров’я – 10481,8 тис.грн., установи освіти 11876,4 тис.грн.,установи культури- 251,3 тис.грн., установи фізичної культури і спорту -116,5 тис.грн., установи соціального захисту – 161,7 тис.грн.
На придбання медикаментів у звітному періоді використано коштів в сумі 78,8 тис.грн., що на 26,2 тис. грн. менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року.
На придбання продуктів харчування по загальному фонду бюджету міста використано 428,8 тис.грн. , що на 2,3 тис.грн. менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року.
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг по загальному фонду бюджету міста у звітному періоді використано коштів в сумі 10434,6 тис.грн.
Проведеним аналізом витрат на одного учня в розрізі загальнооосвітніх шкіл міста встановлено , що за перший квартал 2019 року найбільші витрати на одного учня в навчально-виховному комплексі ЗОШ № 6 - 9,8 тис.грн., в ЗОШ №2 – 7,6 тис.грн., ЗОШ №9 – 7,2 тис.грн..
Станом на 01 квітня 2019 року в дошкільних закладах освіти комплектовано 58 груп на 1293 дітей, та при НВКЗОШ № 6 – 2 групи на 30 вихованців.
Середня відвідуваність однієї дитини в дошкільних закладах міста за перший квартал 2019 року складає 8,41 днів (33927 діто-днів/1234 дітей/3=9,2 в тому числі в розрізі дошкільних закладів освіти:
За рахунок спеціального фонду проведено видатки в сумі 895,7 тис.грн., в тому числі видатки на оплата праці нарахування на заробітну плату проведені в сумі 145,9 тис.грн., на продукти харчування використано коштів в сумі 342,5 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 259,5 тис.грн., капітальні видатки проведені в сумі 147,8 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах освіти обліковується кредиторська заборгованість за загальним фондом в сумі 5435,9 тис.грн., і зросла проти початку року на 4737,2 тис.грн.( в тому числі прострочена кредиторська заборгованість 85,2 тис.грн.), в тому числі :
- по оплаті праці і нарахуваннях на заробітну плату – 4481,5 тис.грн.;
- за придбані продукти харчування склала – 256,2 тис.грн.;
< >по інших видатках заборгованість склала – 698,2 тис.грн. ( в тому числі по відрядженнях 103,0 тис.грн., за придбані матеріали , інвентар – 61,2 тис.грн., по оплаті послуг (крім комунальних) – 68,0 тис.грн., по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв -465,3 тис.грн., по інших видатках – 0,3 тис.грн., по програмах місцевого значення – 0,4 тис.грн.)Напрямки використання
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
У грн.
У відсотках
Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню
9239,6
10611,8
-1372,2
-14,9
Стоматологічна допомога населенюю
570,0
538,0
32,0
5,6
Центалізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет
242,7
171,1
71,6
29,5
Відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань
241,6
174,0
67,6
28,0
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров"я
0,0
202,2
-202,2
0,00
Всього
10293,9
11697,0
-1403,2
-13,6
За рахунок медичної субвенції за звітний період 2019 року проведені видатки в сумі 6560,8 тис.грн., зокрема в розрізі напрямків використання :
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 6301,6 тис.грн.;
- на оплату предметів , матеріалів, обладнання та інвентаря проведені видатки в сумі 16,2 тис.грн.;
- на оплату видатків проведені видатки в сумі 11,6 тис.грн.;
- на оплату медикаментів та перев’язувальних матеріалів проведені видатки в сумі 78,9 тис.грн.;
- на оплату за продуктів харчування проведені видатки в сумі 50,2 тис.грн.;
- на оплату послуг (крім комунальних) 31,1 тис.грн.;
- на виплату пенсій і допомог проведені видатки в сумі 71,2 тис.грн..
За рахунок міського бюджету міста Борислава за звітний період проведені видатки в сумі 2678,7 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
- на оплату послуг (крім комунальних) проведені видатки в сумі 40,5 тис.грн.;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв проведені видатки в сумі 2634,6 тис.грн.;
- на оплату інших видатків проведені видатки в сумі 3,6 тис.грн..
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на охорону здоров'я складають 11,3 відсотка .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року видатки на охорону здоров'я скоротилися на 1403,2 тис.грн. або на 13,6 відсотка .
На виплату заробітної плати та нарахування використано асигнування в сумі 6301,6 тис.грн., що складає 68,2 відсотка до всіх видатків на утримання установ охорони здоров'я.
Середня заробітна плата по установах охорони здоров'я за перший квартал 2019 року склала 4,021 тис.грн. і зменшилася в порівнянні з 2018 роком на 12,3 відсотка
Видатки на медикаменти за звітний період 2018 року проведені в сумі 78,9 тис.грн., що складає 0,9 відсотка до всіх видатків на утримання установ охорони здоров'я.
Видатки на продукти харчування проведені в сумі 50,2 тис.грн., що складає 0,5 відсотка до загальних видатків на утримання охорони здоров'я.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 2634,6 тис.грн., що складає 28,5 відсотка до всіх видатків на утримання охорони здоров'я.
Слід відмітити , що 98,9 відсотків всіх видатків на утримання установ КНП «Центральна міська лікарня» складають захищені статті видатків.
За звітний період виконано 17,9 тис. ліжко-днів звичайного стаціонару, 2,9 тис. ліжко-днів денного стаціонару та 26,9 тис. амбулаторних відвідувань.
Видатки на харчування на один ліжко-день складають 4,41 грн., видатки на медикаменти на один ліжко-день складають 1,61 грн.
В установах КНП «Центральна міська лікарня м.Борислава» функціонує 210 ліжок звичайного стаціонару та 39 ліжок денного стаціонару, штатна чисельність складає 492,75 штатних одиниць.
Проведеним аналізом кількості ліжок, кількості штатних одиниць за період з 2010 по 2019 роки, спостерігається тенденція до зменшення кількості ліжок та кількості штатних одиниць.
У відповідності до постанови Кабінету Міністрів України від 25.11.2015 року № 1024 « Про затвердження нормативу забезпечення стаціонарними лікарняними ліжками у розрахунку на 10 тис. населення» для Львівської області визначено норматив забезпечення стаціонарною медичною допомогою (ліжковим фондом) населення регіонів , який складає на 10 тисяч жителів - 60 ліжок , а фактично по місту функціонує на 10 тисяч жителів 58 ліжок.
На утримання КП «КНП Стоматологічна поліклініка» з бюджету міста Борислава проведені видатки в сумі 570,0 тис.грн..
На виконання державної програми «Доступні ліки» проведено видатки по відшкодуванню вартості ліків по лікуванню окремих захворюваннях в сумі 241,6 тис.грн., в тому числі за рахунок бюджету міста Борислава проведені видатки в сумі 59,9 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року проведені видатки по центалізованих заходах з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет в сумі 242,7 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду по установах охорони здоров’я за січень-березень 2019 року 260,0 тис.грн..
Кредиторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 квітня 2019 року склала 1444,9 тис.грн., яка зросла проти початку року на 1444,9 тис грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
< >по оплаті праці і нарахуваннях на заробітну плату – 1324,6 тис.грн.;за придбані предмети матеріали – 0,3 тис.грн.;за придбані медикаменти – 48,9 тис.грн.;за придбані продукти харчування склали – 16,8 тис.грн.;по відрядженнях склала- 22,2 тис.грн.;по оплаті послуг (крім комунальних) – 25,3 тис.грн.;по виплаті пенсій і допомог - 6,8 тис.грн..Назва установи
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
тис.грн.
відсотках
Видатки , які здійснюються за рахунок субвенцій з державного бюджету
36183,5
42571,3
-6387,8
-17,7
Надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот
21117,8
26451,7
-5333,9
-25,3
Надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу
8,5
13,0
-4,5
-53,1
Надання допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, тимчасової допомоги дітям
14953,1
16011,1
-1058,0
-7,1
Забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках, у т.ч. сімейного типу, прийомних сім'ях і сім'ях патронатного вихователя
104,1
95,6
8,6
8,2
Видатки , які здійснюються з міського бюджету
1043,1
907,1
136,0
13,0
Всього
37226,6
43478,5
-6251,8
-16,8
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в порівнянні з аналогічним періодом 2018 року зменшилися на 6251,8 тис.грн. або 16,8 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на соціальний захист населення, які здійснюються з бюджету міста Борислава зросли на 136,0 тис.грн. або 13,0 відсотка .
За перший квартал 2019 року надано допомог малозабезпеченим сім´ям з дітьми та дітям інвалідам на суму 14953,1 тис.грн. , а саме в розрізі одержувачів :
- соціальна допомога малозабезпеченим сім’ям 439 одержувачам на суму 4577,1 тис.грн.;
- допомога при народженні дитини 1225 одержувачам на суму –3940,6 тис.грн.;
- допомога у зв'язку з вагітністю і пологами 33 одержувачам на суму – 102,6 тис.грн.;
- допомога на дітей під опікою 55 одержувачам на суму – 530,3 тис.грн.;
- допомога при усиновленні дитини – 7 одержувачам на суму 27,5 тис.грн.;
- допомога одиноким матерям 359 одержувачам на суму – 1327,6 тис.грн.;
- тимчасова державна допомога 20 одержувачам на суму – 35,1 тис.грн.;
- допомога інвалідам з дитинства та дітям інвалідам 546 одержувачам на суму 3090,5 тис.грн.
- допомога по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного захворювання – 130 одержувачів на суму 700,5 тис.грн.
- державна соціальна допомога особам, які не мають права на пенсію 123 одержувачу на суму 551,0 тис.грн.
- щомісячна компенсаційна виплата непрацюючій працездатній особі - 640 одержувачів на суму 61,6 тис.грн.
- тимчасова державна соціальна допомога непрацюючій особі 2 особи на суму 8,7 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року заборгованість по виплаті державної допомоги сім'ям з дітьми, дітям інвалідам та малозабезпеченим сім'ям відсутня.
За січень-березень 2019 року надано державних пільг та субсидій на житлово-комунальні послуги на суму 21126,3 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по державних пільгах та субсидіях станом на 01.04.2019 року складає 3154,5 тис.грн.
За рахунок коштів субвенції з державного бюджету на забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках, у т.ч. сімейного типу, прийомних сім'ях і сім'ях патронатного вихователя утримується один будинок сімейного типу , видатки на який проведені в сумі 104,1 тис.грн.
Із загальної суми видатків на виплату оплати праці і нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 458,8 тис.грн. – на утримання 25,75 шт. одиниць працівників територіального центру , які обслужили за перший квартал 2019 року 542 одиноких непрацездатних громадян, 5 шт. одиниць центру соціальних служб для молоді.
Середня заробітна плата по установах соціального захисту за перший квартал 2019 року склала 4,979 тис.грн. і зменшилася проти аналогічного періоду минулого року на 4,7 відсотка
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено видатків на виплату інших видатків по соціальному захисту населення ( допомог) в сумі 139,4 тис.грн., а саме :
- на виплату одноразової грошової допомоги воїнам афганцям проведені видатки в сумі 24,5 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги мешканцям міста за розпорядження голови проведені видатки в сумі 15,9 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги 10 учасникам АТО проведені видатки в сумі 12,0 тис.грн.;
- на виплату доплат до пенсії ветеранам УПА проведені видатки в сумі 8,8 тис.грн.;
- на виплату доплат до пенсіїї почесним громадянам міста проведені видатки в сумі 3,6 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги родині померлого учасника АТО на встановлення пам´ятника проведені в сумі 40,0 тис.грн.;
- на виплату одноразової грошової допомоги матері померлого учасника АТО проведені в сумі 30,0 тис.грн.;
- на виплату допомог по догляду за інвалідом першої групи проведені видатки в сумі 2,4 тис.грн.;
- на відшкодування витрат на медичні препарати для ургентних хворих проведені видатки в сумі 2,2 тис.грн..
Протягом першого кварталу проведено видатки по компенсації виплат на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян в сумі 80,0 тис.грн.
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено виплат грошової компенсації фізичним особам , які надають соціальні послуги громадянам похилого віку , інвалідам, дітям-інвалідам , хворим, які не здатні до обслуговування і потребують сторонньої допомоги в сумі 6,6 тис.грн.
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено видатків по відшкодуванню муніципальних субсидій , що надаються населенню на житлово-комунальні послуги пільговим категоріям громадян , які визначені рішенням міської ради, на суму 284,0 тис.грн.
Заборгованість місцевого бюджету за надані муніципальні субсидії на 01 квітня 2019 року складає 12,1 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду по установах соціального захисту населення за перший квартал 2019 року проведені видатки в сумі 20,3 тис.грн., в тому числі видатки за придбані продукти харчування проведені в сумі 5,9 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 14,4 тис.грн..
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями встановлено, що установи соціального захисту не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями на 2019 рік в сумі 161,7 тис.грн.
КУЛЬТУРА
За рахунок бюджету міста Борислава утримується одна бібліотечна система , міський палац культури , дитяча школа мистецтв, краєзнавчий музей , народний дім „Просвіта” , бібліотека в смт Східниця.
На утримання установ культури по загальному фонду за звітний період використано асигнування в сумі 1959,8 тис.грн. або 96,5 відсотка до уточненого плану на перший квартал 2019 року.
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на утримання установ культури зросли на 375,9 тис.грн. або 19,2 відсотка.
На оплату праці і нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 985,8 тис.грн., або 50,3 відсотка до всіх видатків по культурі.
Середня заробітна плата по установах культури за перший квартал 2019 року склала 5,653 грн. і зросла проти минулого року на 10,2 відсотка.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 639,5 тис.грн., що складає 32,6 відсотка до всіх видатків на утримання установ культури.
Станом на 01 квітня 2019 року утримується штатна чисельність працівників культури в кількості 122 штатних одиниць.
За рахунок бюджету міста Борислава утримується дитяча школа мистецтв на утримання якої використано коштів в сумі 1145,8 тис.грн.
По дитячій школі мистецтв утримується 62 штатні одиниці ( в тому числі за рахунок загального фонду 59 штатні одиниці та за рахунок спеціального фонду 3 штатні одиниці) по дитячій школі мистецтв , з них : керівники - 2 штатні одиниці, спеціалісти – 4,5 штатні одиниці, інші – 6,5 штатні одиниці, педагогічні працівники - 49 штатних одиниць.
За рахунок батьківської плати в дитячій школі мистецтв утримується 3 штатні одиниці педперсоналу , на утримання яких використано кошти в сумі 50,6 тис.грн., що складає 45,9 відсотка всіх видатків по спеціальному фонду установи .
Станом на 01 квітня 2019 року у дитячій школі мистецтв навчається 391 учень.
Протягом першого кварталу 2019 року було звільнено 80 учнів від плати за навчання на загальну суму 33,7 тис.грн.
За звітний період 2019 року надійшло плати за навчання в школі в сумі 116,3 тис.грн. Середній розмір батьківської плати складає 103 грн.
За рахунок бюджету міста Борислава по загальному фонду по централізованій бібліотечній системі утримується 31,25 штатні одиниці та 2,25 штатні одиниці по бібліотеці в смт.Східниця.
За звітний період по централізованій бібліотечній системі надійшло платних послуг в сумі 3,6 тис.грн.
За рахунок спонсорів та централізованих поставок надійшло 344 примірників книг на загальну суму 18,8 тис.грн.
Загальна кількість відвідувань за звітний період склала – 8,0 тис. читачів та здійснено 70,3 тисяч книговидач.
За рахунок загального фонду бюджету по міському палацу культури утримується 19 штатних одиниць , а за рахунок спеціального фонду утримується 3 штатні одиниці та 4,75 штатних одиниць в народному домі «Просвіта» смт.Східниця.
По міському палацу культури було надано платних послуг на загальну суму 32,6 тис.грн., з них за оренду майна надійшло коштів в сумі 27,5 тис.грн., за послуги, що надаються палацом культури надійшло коштів в сумі 5,1 тис.грн.
Загальна кількість відвідувачів за звітний період склала 9,450 тис.осіб (безкоштовно) .
По історико-краєзнавчому музею за рахунок загального фонду утримується 5,75 штатних одиниць.
За звітний період надійшло плати за послуги , що надаються бюджетними установами в сумі 3,8 тис.грн.
За перший квартал 2019 року музей відвідало 792 особи з них 203 пільгові категорії та 589 відвідувачів по квитках. Середня вартість квитка складає 6 грн..
За перший квартал 2019 року за рахунок спеціального фонду по установах культури проведені видатки в сумі 79,3 тис.грн., в тому числі видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені в сумі 36,9 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 24,3 тис.грн., капітальні видатки проведені в сумі 31,0 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах культури обліковується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 195,0 тис.грн., яка зросла проти початку року на 194,4 тис.грн., в тому числі :
< >по оплаті праці і нарахуванні на заробітну плату – 189,7 тис.грн.;по оплаті за придбані матеріали , обладнання – 4,1 тис.грн.;по оплаті послуг (крім комунальних) – 0,6 тис.грн.;по оплаті відряджень – 0,6 тис.грн.Назва установи
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
тис.грн.
відсотках
Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл (утримання ДЮСШ)
748,2
659,5
88,7
11,9
Проведення навчально-тренувальних зборів та змагань
0,0
45,4
-45,4
0,0
Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств ( ДЮСШ "Атлант")
164,5
151,0
13,5
8,2
Утримання та фінансова підтримка спортивних споруд (КП СОК "Нафтовик")
181,2
154,2
27,1
14,9
Всього
1093,9
1010,1
83,9
7,7
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на фізичну культуру і спорт зросли на 83,9 тис.грн. або 7,7 відсотка.
За звітний період на утримання дитячої юнацької школи використано бюджетних коштів за перший квартал 2019 року в сумі 748,2 тис.грн.
На оплату праці та нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 469,6 тис. грн. або 62,8 відсотка видатків на утримання дитячої юнацької спортивної школи.
Середня заробітна плата по установах фізичної культури складає 4,801 тис.грн. і зросла проти аналогічного періоду минулого року на 21,3 відсотка.
На оплату за спожиті енергоносії і комунальні послуги використано коштів в сумі 278,3 тис. грн. або 37,2 відсотка всіх видатків на фізкультуру і спорт .
За звітний період з бюджету міста Борислава на фінансову підтримку СОК «Нафтовик» виділено коштів в сумі 181,2 тис.грн.
На утримання навчально-тренувальної роботи дитячо-юнацької спортивної школи «Атлант» використано коштів в сумі 164,5 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах фізичної культури та спорту обліковується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 178,9 тис.грн., яка зросла проти початку року на 137,3тис.грн., в тому числі :
- по оплаті праці і нарахуванні на заробітну плату – 84,5 тис.грн.;
- по інших видатках – 94,4 тис.грн.
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями встановлено, що установи фізичної культури не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями на 2019 рік в сумі 116,5 тис.грн.
ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО
Видатки на житлово-комунальне господарство за звітний період 2019 року склали 6061,0 тис.грн., в тому числі:
< >по загальному фонду – 5998,9 тис.грн. ;по спеціальному фонду – 62,1 тис.грн.
По благоустрою міста проводилось прибирання вулиць міста , вивезення вуличного сміття , зрізка аварійних дерев , озеленення території, експлуатація та ремонт вуличного освітлення.
За звітний період 2019 року було проведено видатки по благоустрою міста на суму 5998,9 тис.грн. в розрізі комунальних служб :
- по КП «Еко-місто» – 3585,7 тис.грн.;
- по КП «Зелений світ» - 738,8 тис.грн.;
- по КП «Бориславсвітло» - 499,5 тис.грн.;
- по оплаті вуличного освітлення за спожиту електроенергію – 396,6 тис.грн.;
- по КП «Господарник» (смт.Східниця) -778,3 тис.грн.
Протягом звітного періоду з бюджету міста Борислава надавалася фінансова підтримка КП «Муніципальна варта» 218,0 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по житлово-комунальному господарству станом на 01 квітня 2019 року відсутня.
За січень-березень 2019 року за рахунок спеціального фонду було проведено видатки в сумі 3301,0 тис.гривень
За рахунок бюджету розвитку проведено видатки в сумі 3275,9тис.грн., в тому числі:
тис.грн.
Протягом звітного періоду видатки на дорожнє господарство становлять 10,6 тис.грн.
За рахунок природоохоронного фонду протягом звітного періоду проведено видатки по смт. Східниці в сумі 25,1 тис.грн. на придбання урн для збору твердих побутових відходів.
Секретар міської ради Ю.М.Химин
30 травня 2019 року | Борислав | №1862 |
Про виконання бюджету міста Борислава
за січень-березень 2019 року.
Відповідно до ч.4.ст.80 Бюджетного кодексу України, керуючись п.23 ч.1 ст.26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні” , заслухавши звіт виконавчого комітету міської ради про підсумки виконання бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року, беручи до уваги рішення постійної комісії з питань планування бюджету і фінансів, економіки, здійснення державної регуляторної політики від 27 травня 2019 року №73/1 та листа начальника фінансового управління міської ради від 26 квітня 2019 року №01-35/294 , міська рада
ВИРІШИЛА :
1) Затвердити звіт начальника фінансового управління Бориславської міської ради Ю.І.Петріва про підсумки виконання бюджету міста Борислав за січень-березень 2019 року за доходами в сумі 102455,2 тис.грн., в тому числі за загальним фондом в сумі 95712,4 тис.грн. і спеціальним фондом в сумі 6742,8 тис.грн., за видатками в сумі 95293,0 тис.грн., в тому числі за загальним фондом в сумі 90695,6 тис.грн. та спеціальним фондом в сумі 4597,4 тис.грн. затвердити згідно з додатком.
2) Управлінню комунальної власності, земельних відносин та архітектури міської ради (Т.Б.Баумкетнер) :
2.1) Вжити заходів щодо недопущення зменшення надходжень до бюджету мыста Борислава орендної плати за комунальне майно у порівнянні з минулим роком.
2.2) Забезпечити виконання планових показників за надходженнями від відчудження майна , що знаходиться у комунальній власності та від надходжень від орендної плати.
2.3) Забезпечити виконання плану надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності.
2.4) Забезпечити контроль за своєчасністю заключення та передачею на облік в Дрогобицьке управління головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області договорів оренди земельних ділянок несільськогосподарського призначення.
2.5) Покращити виконання плану надходжень від орендної плати за земельні ділянки , що перебувають у комунальній власності , не допускаючи при цьому зменшення надходжень у порівнянні з минулим роком
2.6) Покращити адміністрування плати за землю протягом року.
3) Комісії з питань забезпечення і повноти своєчасності сплати податків та погашення заборгованості із заробітної плати , пенсій і стипендій та інших соціальних виплат (С.Д.Солоненко):
3.1) Проводити роботу із погашення заборгованості із заробітної плати та сплати платежів до бюджетів усіх рівнів.
3.2) Спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводити заслуховування керівників підприємств та організацій , які зменшили сплату податків до місцевих бюджетів в порівнянні з відповідним періодом минулого року та у яких мінімальна заробітна плата менше визначеного законодавством мінімального рівня.
3.3) Активізувати роботу комісії в частині збільшення кількості обстежень суб”єктів підприємницької діяльності , що здійснюють діяльність на території міста Борислава.
3.4) Проводити заслуховування платників акцизного податку, що дупустили зменшення надходжень у порівнянні з аналогічним періодом минулого року.
3.5) Проводити постійний моніторинг сплати податку на доходи фізичних осіб до бюджету міста Борислава з метою виявлення фактів зміни зарахування даного надходження до інших бюджетів.
4) Головному управлінню Державної фіскальної служби у Львівській області вжити заходів щодо :
4.1) Погашення наявної та недопущення винекнення поточної заборгованості з платежів до бюджету міста Борислава.
4.2) Повноти оподаткування доходів фізичних та юридичних осіб, виявлення фактів уникнення від оподаткування, недопущення збільшення заборгованості перед бюджетом міста Борислава та забезпечити виконання планових показників із надходжень до бюджету.
4.3) Виявлення найманих працівників, праця яких використовується роботодавцями без належного їх оформлення.
4.4) Забезпечення щомісячного моніторингу нарахування і сплати акцизного податку з кінцевих продаж .
4.6) Забезпечення виконання планових показників по податку на нерухоме майно, відмінне від земельних ділянок.
4.7) Забезпечення виконання планових показників , затверджених у бюджеті міста Борислава.
5) Фінансовому управлінню міської ради (Ю.І.Петрів) :
5.1) Спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області посилити роботу з легалізації виплати заробітної плати у небюджетній сфері, вжити заходів щодо забезпечення в повному обсязі надходжень податку на доходи фізичних осіб до бюджету.
5.2) Запровадити постійний контроль за правильністю зарахування податків та платежів до бюджету міста Борислава і забезпечити вчасне виявлення та усунення випадків неправильного зарахування доходів бюджету.
5.3) Здійснювати:
- аналіз фактичних надходжень податків і зборів (податку на доходи фізичних осіб, податку на майно відмінне від земельної ділянки, податку на майно в частині плати за землю, єдиного податку) до бюджету міста Борислава у розрізі платників;
- аналіз фактичних надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів;
- аналіз власних надходжень бюджетних установ;
- постійний контроль за споживанням енергоносіїв в натуральних одиницях по бюджетних установах , що фінансуються за рахунок коштів бюджету міста Борислава;
- щомісячний моніторинг фонду заробітної плати установ , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава;
- щомісячно здійснювати прогнозний розрахунок балансу фінансових ресурсів для оперативного контролю за станом виконання бюджету міста Борислава;
- щомісячний контроль за виконанням плану заходів щодо збалансування бюджету міста Борислава;
- щомісячний моніторинг виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
6. Відділу освіти міської ради (Е.З.Качмарчик):
6.1) Встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання бюджетними установами , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава , енергоносіїв у натуральних одиницях.
6.2) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень.
6.3) Провести попереднє обговорення комплектації шкільної мережі на 2019/2020 навчальний рік з урахуванням наявного фінансового ресурсу, не допускати необґрунтованого збільшення класів та зменшення учнів у них.
6.4) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
6.5) В термін до 01 липня 2019 року вжити заходів , щодо погашення дебіторської заборгованості по установах освіти за спожиті енергоносії.
6.6) В термін до 01 червня 2019 року провести аналіз штатної чисельності працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходів щодо зменшення витрат на сплату єдиного внеску.
6.7) Забезпечити цільове та ефективне витрачання коштів субвенції на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої осіти «Нова українська школа».
6.8) Забезпечити цільове та ефективне витрачання коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами .
7) Управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради (О.Л.Левицький):
7.1) Забезпечити контроль за використанням коштів бюджету міста Борислава, що виділяються на фінансування програми розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою міста не допускаючи при цьому реєстрації та взяття на облік бюджетних зобов’язань без відповідних бюджетних призначень.
8) Комунальному некомерційному підприємству "Центральна міська лікарня міста Борислава" Бориславської міської ради (В.С.Головчак):
8.1) Встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання бюджетними установами , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава , енергоносіїв у натуральних одиницях.
8.2) Забезпечети дотримання вимог наказу Міністерства охорони здоров'я України від 01 лютого 2016 року №51 «Про затвердження методики щодо забезпеченнями стаціонарними лікарняними ліжками у розрахунку на 10 тисяч населення».
8.3) З метою ефективного використання бюджетних коштів в частині доплати до мінімального соціального внеску в термін до 01 червня 2019 року проаналізувати кількість працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходи щодо їх зменшення.
8.4) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями
9) Управлінню культури, молоді, фізичної культури та спорту міської ради (Р.В.Тарнавському) :
9.1) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями
9.2) В термін до 01 червня 2019 року провести аналіз штатної чисельності працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходів щодо зменшення витрат на сплату єдиного внеску.
9.3) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень
10) Зазначено вище розпорядникам бюджетних коштів (І.М.Цапів , Н.Й.Штереб, В.Й.Плоскодняк, Т.Б.Баумкетнер) :
10.1) Здійснювати контроль за ефективним витрачанням бюджетних коштів та вживати заходів щодо недопущення зростання протермінованої дебіторської та кредиторської заборгованості.
10.2) Не допускати взяття на облік зобов'язань, які не підтверджені відповідними кошторисними призначеннями.
10.3) Встановити ефективний контроль за використанням енергоресурсів та забезпечити дотримання доведених натуральних норм бюджетними установами міста .
10.4) виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
10.5) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень .
11. Контроль за виконанням цього рішення покласти на першого заступника міського голови Р.С.Садлівського, заступників міського голови С.Д.Солоненко, Р.В.Гарсимів, згідно з розподілом їх функціональних обов'язків та постійну комісію з питань планування бюджету і фінансів , економіки , здійснення державної регуляторної політики (Б.М.Городиського).
Міський голова І.Р.Яворський.
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішенням міської ради
30 травня 2019 року №1862
ЗВІТ
ПРО ПІДСУМКИ ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВ ЗА СІЧЕНЬ-БЕРЕЗЕНЬ 2019 РОКУ.
ДОХОДИ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВ .
За січень-березень 2019 року до загального та спеціального фондів бюджету міста надійшло надходжень в сумі 102455,2 тис. грн. , що складає 92,2 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 26,2 відсотка до плану на 2019 рік.
Зокрема :
- до загального фонду надійшло надходжень в сумі 95712,4 тис.грн. , що складає 94,5 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2019 року та 29,7 відсотка до уточненого плану на 2019 рік ;
- до спеціального фонду надійшло надходжень 6742,8 тис.грн., що складає 68,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 23,1 відсотка до уточненого плану на 2019 рік .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження до бюджету міста Борислава ( за загальним та спеціальним фондом) за січень-березень 2019 року скоротилися на 12007,3 тис. грн. або на 10,5 відсотка , а видатки за загальним та спеціальним фондом зросли у порівнянні з аналогічним періодом року на 124,7 тис.грн. або 0,1 відсотка.
Податкових та неподаткових надходжень до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року по загальному фонду надійшло в сумі 39148,1 тис. грн., що складає 104,6 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 29,9 відсотка уточненого плану на 2019 рік.
за січень-березень 2019 року.
Відповідно до ч.4.ст.80 Бюджетного кодексу України, керуючись п.23 ч.1 ст.26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні” , заслухавши звіт виконавчого комітету міської ради про підсумки виконання бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року, беручи до уваги рішення постійної комісії з питань планування бюджету і фінансів, економіки, здійснення державної регуляторної політики від 27 травня 2019 року №73/1 та листа начальника фінансового управління міської ради від 26 квітня 2019 року №01-35/294 , міська рада
ВИРІШИЛА :
1) Затвердити звіт начальника фінансового управління Бориславської міської ради Ю.І.Петріва про підсумки виконання бюджету міста Борислав за січень-березень 2019 року за доходами в сумі 102455,2 тис.грн., в тому числі за загальним фондом в сумі 95712,4 тис.грн. і спеціальним фондом в сумі 6742,8 тис.грн., за видатками в сумі 95293,0 тис.грн., в тому числі за загальним фондом в сумі 90695,6 тис.грн. та спеціальним фондом в сумі 4597,4 тис.грн. затвердити згідно з додатком.
2) Управлінню комунальної власності, земельних відносин та архітектури міської ради (Т.Б.Баумкетнер) :
2.1) Вжити заходів щодо недопущення зменшення надходжень до бюджету мыста Борислава орендної плати за комунальне майно у порівнянні з минулим роком.
2.2) Забезпечити виконання планових показників за надходженнями від відчудження майна , що знаходиться у комунальній власності та від надходжень від орендної плати.
2.3) Забезпечити виконання плану надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності.
2.4) Забезпечити контроль за своєчасністю заключення та передачею на облік в Дрогобицьке управління головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області договорів оренди земельних ділянок несільськогосподарського призначення.
2.5) Покращити виконання плану надходжень від орендної плати за земельні ділянки , що перебувають у комунальній власності , не допускаючи при цьому зменшення надходжень у порівнянні з минулим роком
2.6) Покращити адміністрування плати за землю протягом року.
3) Комісії з питань забезпечення і повноти своєчасності сплати податків та погашення заборгованості із заробітної плати , пенсій і стипендій та інших соціальних виплат (С.Д.Солоненко):
3.1) Проводити роботу із погашення заборгованості із заробітної плати та сплати платежів до бюджетів усіх рівнів.
3.2) Спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводити заслуховування керівників підприємств та організацій , які зменшили сплату податків до місцевих бюджетів в порівнянні з відповідним періодом минулого року та у яких мінімальна заробітна плата менше визначеного законодавством мінімального рівня.
3.3) Активізувати роботу комісії в частині збільшення кількості обстежень суб”єктів підприємницької діяльності , що здійснюють діяльність на території міста Борислава.
3.4) Проводити заслуховування платників акцизного податку, що дупустили зменшення надходжень у порівнянні з аналогічним періодом минулого року.
3.5) Проводити постійний моніторинг сплати податку на доходи фізичних осіб до бюджету міста Борислава з метою виявлення фактів зміни зарахування даного надходження до інших бюджетів.
4) Головному управлінню Державної фіскальної служби у Львівській області вжити заходів щодо :
4.1) Погашення наявної та недопущення винекнення поточної заборгованості з платежів до бюджету міста Борислава.
4.2) Повноти оподаткування доходів фізичних та юридичних осіб, виявлення фактів уникнення від оподаткування, недопущення збільшення заборгованості перед бюджетом міста Борислава та забезпечити виконання планових показників із надходжень до бюджету.
4.3) Виявлення найманих працівників, праця яких використовується роботодавцями без належного їх оформлення.
4.4) Забезпечення щомісячного моніторингу нарахування і сплати акцизного податку з кінцевих продаж .
4.6) Забезпечення виконання планових показників по податку на нерухоме майно, відмінне від земельних ділянок.
4.7) Забезпечення виконання планових показників , затверджених у бюджеті міста Борислава.
5) Фінансовому управлінню міської ради (Ю.І.Петрів) :
5.1) Спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області посилити роботу з легалізації виплати заробітної плати у небюджетній сфері, вжити заходів щодо забезпечення в повному обсязі надходжень податку на доходи фізичних осіб до бюджету.
5.2) Запровадити постійний контроль за правильністю зарахування податків та платежів до бюджету міста Борислава і забезпечити вчасне виявлення та усунення випадків неправильного зарахування доходів бюджету.
5.3) Здійснювати:
- аналіз фактичних надходжень податків і зборів (податку на доходи фізичних осіб, податку на майно відмінне від земельної ділянки, податку на майно в частині плати за землю, єдиного податку) до бюджету міста Борислава у розрізі платників;
- аналіз фактичних надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів;
- аналіз власних надходжень бюджетних установ;
- постійний контроль за споживанням енергоносіїв в натуральних одиницях по бюджетних установах , що фінансуються за рахунок коштів бюджету міста Борислава;
- щомісячний моніторинг фонду заробітної плати установ , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава;
- щомісячно здійснювати прогнозний розрахунок балансу фінансових ресурсів для оперативного контролю за станом виконання бюджету міста Борислава;
- щомісячний контроль за виконанням плану заходів щодо збалансування бюджету міста Борислава;
- щомісячний моніторинг виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
6. Відділу освіти міської ради (Е.З.Качмарчик):
6.1) Встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання бюджетними установами , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава , енергоносіїв у натуральних одиницях.
6.2) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень.
6.3) Провести попереднє обговорення комплектації шкільної мережі на 2019/2020 навчальний рік з урахуванням наявного фінансового ресурсу, не допускати необґрунтованого збільшення класів та зменшення учнів у них.
6.4) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
6.5) В термін до 01 липня 2019 року вжити заходів , щодо погашення дебіторської заборгованості по установах освіти за спожиті енергоносії.
6.6) В термін до 01 червня 2019 року провести аналіз штатної чисельності працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходів щодо зменшення витрат на сплату єдиного внеску.
6.7) Забезпечити цільове та ефективне витрачання коштів субвенції на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої осіти «Нова українська школа».
6.8) Забезпечити цільове та ефективне витрачання коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами .
7) Управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради (О.Л.Левицький):
7.1) Забезпечити контроль за використанням коштів бюджету міста Борислава, що виділяються на фінансування програми розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою міста не допускаючи при цьому реєстрації та взяття на облік бюджетних зобов’язань без відповідних бюджетних призначень.
8) Комунальному некомерційному підприємству "Центральна міська лікарня міста Борислава" Бориславської міської ради (В.С.Головчак):
8.1) Встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання бюджетними установами , що фінансуються за рахунок бюджету міста Борислава , енергоносіїв у натуральних одиницях.
8.2) Забезпечети дотримання вимог наказу Міністерства охорони здоров'я України від 01 лютого 2016 року №51 «Про затвердження методики щодо забезпеченнями стаціонарними лікарняними ліжками у розрахунку на 10 тисяч населення».
8.3) З метою ефективного використання бюджетних коштів в частині доплати до мінімального соціального внеску в термін до 01 червня 2019 року проаналізувати кількість працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходи щодо їх зменшення.
8.4) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями
9) Управлінню культури, молоді, фізичної культури та спорту міської ради (Р.В.Тарнавському) :
9.1) Забезпечити виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями
9.2) В термін до 01 червня 2019 року провести аналіз штатної чисельності працівників , які працюють на умовах неповної зайнятості та вжити заходів щодо зменшення витрат на сплату єдиного внеску.
9.3) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень
10) Зазначено вище розпорядникам бюджетних коштів (І.М.Цапів , Н.Й.Штереб, В.Й.Плоскодняк, Т.Б.Баумкетнер) :
10.1) Здійснювати контроль за ефективним витрачанням бюджетних коштів та вживати заходів щодо недопущення зростання протермінованої дебіторської та кредиторської заборгованості.
10.2) Не допускати взяття на облік зобов'язань, які не підтверджені відповідними кошторисними призначеннями.
10.3) Встановити ефективний контроль за використанням енергоресурсів та забезпечити дотримання доведених натуральних норм бюджетними установами міста .
10.4) виконання Плану заходів щодо виконання видаткової частини міського бюджету міста Борислава у 2019 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 07 лютого 2019 року №33-р зі змінами та доповненнями.
10.5) Домогтися до кінця 2019 року збільшення обсягу власних надходжень .
11. Контроль за виконанням цього рішення покласти на першого заступника міського голови Р.С.Садлівського, заступників міського голови С.Д.Солоненко, Р.В.Гарсимів, згідно з розподілом їх функціональних обов'язків та постійну комісію з питань планування бюджету і фінансів , економіки , здійснення державної регуляторної політики (Б.М.Городиського).
Міський голова І.Р.Яворський.
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішенням міської ради
30 травня 2019 року №1862
ЗВІТ
ПРО ПІДСУМКИ ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВ ЗА СІЧЕНЬ-БЕРЕЗЕНЬ 2019 РОКУ.
ДОХОДИ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВ .
За січень-березень 2019 року до загального та спеціального фондів бюджету міста надійшло надходжень в сумі 102455,2 тис. грн. , що складає 92,2 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 26,2 відсотка до плану на 2019 рік.
Зокрема :
- до загального фонду надійшло надходжень в сумі 95712,4 тис.грн. , що складає 94,5 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2019 року та 29,7 відсотка до уточненого плану на 2019 рік ;
- до спеціального фонду надійшло надходжень 6742,8 тис.грн., що складає 68,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 23,1 відсотка до уточненого плану на 2019 рік .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження до бюджету міста Борислава ( за загальним та спеціальним фондом) за січень-березень 2019 року скоротилися на 12007,3 тис. грн. або на 10,5 відсотка , а видатки за загальним та спеціальним фондом зросли у порівнянні з аналогічним періодом року на 124,7 тис.грн. або 0,1 відсотка.
Податкових та неподаткових надходжень до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року по загальному фонду надійшло в сумі 39148,1 тис. грн., що складає 104,6 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 29,9 відсотка уточненого плану на 2019 рік.
Показники | Перший квартал | Перший квартал | Перший квартал |
2017 року | 2018 року | 2019 року | |
Податкові та неподаткові надходження | 25719,3 | 30318,3 | 39148,1 |
В порівнянні з аналогічним періодом 2017 року надходження зросли 13428,8 тис.грн. або 52,2 відсотка, а в порівнянні з аналогічним періодом 2018 року зросли на 8829,8 ти.грн. або 29,1 відсотка при середньообласній динаміці росту 16,9 відсотків .
17.1%
|
29,1%
|
Проведеним аналізом надходжень до Державного бюджету України встановлено, що за січень-березень 2019 року мобілізовано надходжень в сумі 19469,2 тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 19683,6 тис.грн., або у 2 раза.
За перший квартал 2019 року бюджет міста одержав з державного бюджету та інших бюджетів офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 56564,3 тис.грн., що складає 88,6 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 25,9 відсотка до уточненого плану на 2019 рік , зокрема :
- базової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 419,4 тис.грн. або 100,0 відсотків до плану на перший квартал 2019 року та 25,0 відсотка до плану на 2019 рік ;
- дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 1243,1 що складає 100,0 відсотків до плану на перший квартал 2019 року та 17,5 відсотка до плану на 2019 рік;
- субвенцій в сумі 54901,8 тис.грн., що складає 88,3 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2019 року та 25,9 відсотка до уточненого плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року обсяг офіційних трансфертів зменшився на суму 25135,0 тис.грн. або на 30,8 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 19683,6 тис.грн., або у 2 раза.
За перший квартал 2019 року бюджет міста одержав з державного бюджету та інших бюджетів офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 56564,3 тис.грн., що складає 88,6 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 25,9 відсотка до уточненого плану на 2019 рік , зокрема :
- базової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 419,4 тис.грн. або 100,0 відсотків до плану на перший квартал 2019 року та 25,0 відсотка до плану на 2019 рік ;
- дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 1243,1 що складає 100,0 відсотків до плану на перший квартал 2019 року та 17,5 відсотка до плану на 2019 рік;
- субвенцій в сумі 54901,8 тис.грн., що складає 88,3 відсотка до уточненого плану на січень-березень 2019 року та 25,9 відсотка до уточненого плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року обсяг офіційних трансфертів зменшився на суму 25135,0 тис.грн. або на 30,8 відсотка.
--30,8%
|
Основною причино зменшення обсягу офіційних трансфертів є зменшення обсягу базової дотації та обсягу дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету та обсягу субвенції на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг та медичної субвенції.
Причиною зменшення обсягу базової дотації та додаткової дотації на передані повноваження з утримання закладів освіти та охорони здоров»я пояснюється ростом індексу податкової спроможності території.
А що стосується зменшення обсягу субвенцій - пояснюється внесенням змін до чинного законодавства в частині надання пільг та субсидій та здійсненням фінансування первинної ланки надання медичної допомоги за рахунок фінансування з Національної агенції охорони здоровя.
Основним джерелом формування бюджету міста Борислава є податок на доходи фізичних осіб , якого за звітний період надійшло до бюджету міста 20694,3 тис.грн., що складає 101,6 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 25,4 відсотка до плану на 2019 рік.
В структурі податкових та неподаткових надходжень частка даного податку складає 52,9 відсотків .
За звітний період бюджет міста перевиконав план по надходженнях податку з доходів фізичних осіб в сумі 331,2 тис.грн. або 1,6 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження податку на доходи фізичних осіб зросли на суму 4934,7 тис.грн. або 31,3 відсотка при середньо обласному показнику росту 23,3 відсотка.
31,3%
|
Найбільшу питому вагу в надходженнях податку на доходи фізичних осіб за звітний період складає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 95,7 відсотка .
Всього за січень-березень 2019 року до бюджету м.Борислава надійшло 19798,1 тис.грн. вищезазначеного податку, що на 4818,6 тис.грн більше, ніж за аналогічний період минулого року, або на 32,2 відсотка.
Проведеним аналізом податку на доходи фізичних осіб встановлено, що 151 платник забезпечив зростання надходжень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на суму 5394,1 тис.грн.
Найбільше зменшення надходжень за підсумками виконання бюджету міста за січень-березень 2019 року допустили наступні платники податку :
грн.
Всього за січень-березень 2019 року до бюджету м.Борислава надійшло 19798,1 тис.грн. вищезазначеного податку, що на 4818,6 тис.грн більше, ніж за аналогічний період минулого року, або на 32,2 відсотка.
Проведеним аналізом податку на доходи фізичних осіб встановлено, що 151 платник забезпечив зростання надходжень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на суму 5394,1 тис.грн.
Найбільше зменшення надходжень за підсумками виконання бюджету міста за січень-березень 2019 року допустили наступні платники податку :
грн.
ЄДРПОУ | Назва | За січень - березень 60% | ||
2019 | 2018 | Відхилення | ||
26112972 | "Магістральні нафтопроводи "Дружба"" | 0,00 | 154616,00 | -154616,00 |
41015652 | ТзОВ "Гранд містобуд" | 42521,87 | 158694,15 | -116172,28 |
3348531 | КП "Бориславводоканал" | 0,00 | 107978,14 | -107978,14 |
20763591 | ЦМЛ м.Борислава | 623876,00 | 712401,86 | -88525,86 |
136863 | ТДВ "Бориславський експериментальний завод" | 351614,24 | 435535,12 | -83920,88 |
22379129 | ТзОВ "Геліос" | 0,00 | 61267,93 | -61267,93 |
22401389 | Бориславському МЦЗ | 7335,41 | 63805,66 | -56470,24 |
30419479 | МПП "Транспортник" | 0,00 | 34993,08 | -34993,08 |
38502485 | ТоВ "Пілмар" | 3,60 | 24420,00 | -24416,40 |
38682096 | ТзОВ Львів-Вест | 1674,00 | 23027,63 | -21353,63 |
39507175 | Дрогобицька ОДПI ГУ ДФС у Л/О | 0,00 | 20056,07 | -20056,07 |
37011772 | ТзОВ "Ком-еко Борислав 2010" | 1188,60 | 17448,74 | -16260,14 |
2910031 | Прокуратура Львівської області | 23354,02 | 39125,45 | -15771,44 |
38740702 | ТОВ "ВОГ Ритейл" | 0,00 | 13645,52 | -13645,52 |
33583465 | ТзОВ "Український центр Енергоремонт" | 49009,10 | 58159,27 | -9150,17 |
22372682 | ПВКП "Універсал- сервіс" | 0,00 | 8451,04 | -8451,04 |
41212812 | ТОВ "Мотто-євро" | 0,00 | 8388,46 | -8388,46 |
25253379 | Львівський обласний фонд благод доп "Х | 2253,42 | 9502,00 | -7248,58 |
34119409 | ТзОВ "Борислав-комфорт | 35194,14 | 40255,18 | -5061,04 |
40312609 | ТзОВ "Філія "Ком-Еко-Борислав" | 0,00 | 4482,00 | -4482,00 |
26306742 | ТУ ДСА України в Львівській області(суд) | 78439,12 | 82782,40 | -4343,28 |
38324133 | ТОВ "Пост Фінанс" | 0,00 | 4255,25 | -4255,25 |
40246600 | ТОВ "Будівельна компанія Райт Сіті " | 0,00 | 4254,07 | -4254,07 |
22401917 | ДКП "Мрія" | 0,00 | 4090,80 | -4090,80 |
30293024 | МПП "Прадобуд" | 0,00 | 3521,88 | -3521,88 |
1553681 | ТзОВ ТВК "Львівхолод" | 58318,54 | 61341,99 | -3023,45 |
34926798 | ЛФ концерту РРТ | 10546,26 | 13343,32 | -2797,06 |
38225025 | ТОВ "Вест сервіс груп" | 0,00 | 2771,22 | -2771,22 |
2467498 | КП "Бориславська міська друкарня" | 6,00 | 2760,00 | -2754,00 |
30615174 | ТЗОВ "Телерадіокомпанія "БТБ" | 9855,74 | 12500,59 | -2644,85 |
40422226 | Сафо-сервіс ПП | 1294,58 | 3670,11 | -2375,53 |
40214599 | "Бориславнафтопродукт" ТОВ | 12,98 | 2316,60 | -2303,62 |
38926278 | ТОВ "Квартал 5" | 0,00 | 2222,27 | -2222,27 |
22400881 | Архітектурно планувальна група | 1897,32 | 3759,91 | -1862,59 |
30419484 | ПВТЛ "Калина" ТОВ | 0,00 | 1695,60 | -1695,60 |
14360570 | Приватбанк | 18021,73 | 19644,47 | -1622,74 |
19140525 | ТзОВ "Будівельник М" | 0,00 | 1608,34 | -1608,34 |
2128268 | ДКП ЖЕК №3 | 10695,60 | 12244,33 | -1548,73 |
40531557 | ТОВ "Віста холдинг" | 482,51 | 2016,49 | -1533,98 |
40034234 | ТзОВ "Вудкрафт трейдінг" | 27317,40 | 28766,40 | -1449,00 |
40399255 | ТОВ "Грінс лайт" | 0,00 | 1406,78 | -1406,78 |
33330273 | ТзОВ "БПК-Еліт" | 14735,30 | 16088,73 | -1353,43 |
34519846 | ТзОВ "Борислав-Тепло" | 8605,38 | 9856,38 | -1251,00 |
31832660 | ПТ "Ваш Ломбард" | 0,00 | 1243,51 | -1243,51 |
22868348 | ПАТ "СК "Євроінс Україна" | 0,00 | 1235,23 | -1235,23 |
39272144 | Поліссяпромгаз ТОВ | 2855,66 | 4048,51 | -1192,84 |
5468021 | ВАТ" Швейна фабрика Спецодяг" | 0,00 | 1111,84 | -1111,84 |
30684164 | ДП "Бориславозокерит" | 24036,08 | 25114,17 | -1078,09 |
22336769 | Львівська дирекція УДППЗ "Укрпошта" | 32743,80 | 33749,00 | -1005,20 |
30441504 | ДП "Темп"ТзОВ"Цеглинка-М" | 0,00 | 804,60 | -804,60 |
25254977 | ТзОВ "НТЦ "Нафтогазбудпроект" | 0,00 | 804,17 | -804,17 |
36211597 | ТзОВ "АБСолют МЕД" | 18325,18 | 19098,40 | -773,21 |
30257966 | ТзОВ фірма "Медфарм" | 4878,53 | 5485,43 | -606,89 |
41570246 | Техноспецнагляд ТОВ | 771,81 | 1345,10 | -573,29 |
19165821 | ТзОВ "ГРТВ фірма Емілія" | 9481,32 | 10045,19 | -563,87 |
22401121 | Релігійна громада церкви ЄХБ | 2997,69 | 3542,56 | -544,87 |
40490432 | ОСББ "Затишна оселя 55" | 655,02 | 1182,60 | -527,58 |
30082391 | ТзОВ `ЛРЦ `Здоров`я` | 5709,00 | 6153,00 | -444,00 |
41329477 | ОСББ "Смайлик" | 475,20 | 904,50 | -429,30 |
13824398 | ТIДО, ТОВ | 0,00 | 402,08 | -402,08 |
37942964 | Історико-краєзнавчий музей | 5701,13 | 6063,02 | -361,90 |
5461480 | ПАТ "Бориславський авторемонтний завод" | 813,90 | 1166,36 | -352,46 |
34368879 | РГЦХВЄ через Олексієвич М.Р. | 901,37 | 1206,25 | -304,88 |
1287831 | ДКП"Кінотеатр "Каменяр" | 5,40 | 298,30 | -292,90 |
30084747 | ТзОВ "Преса - "Високий Замок" | 1080,00 | 1328,40 | -248,40 |
41093573 | ТОВ "Юніверсал Трейд ЛТД" | 1905,82 | 2111,98 | -206,16 |
19333425 | Мале приватне підприємство "КРІС" | 1011,06 | 1164,60 | -153,54 |
36739166 | ПТ "Ломбард копійка" | 5102,72 | 5244,41 | -141,69 |
22401159 | ПФ "Інконт" | 1068,00 | 1206,00 | -138,00 |
22401030 | РГУПЦППБ через Флюнт Н.А. | 2094,66 | 2194,45 | -99,79 |
13808347 | Мале колективне п-во "БКЦ Контакт" | 0,00 | 76,80 | -76,80 |
25253021 | Профспілка працівників освіти і науки | 437,72 | 512,35 | -74,63 |
40982703 | КП "Муніципальна варта" | 21738,25 | 21810,16 | -71,90 |
19364029 | ДП "Галінвест" | 0,00 | 64,80 | -64,80 |
30980411 | ТзОВ "Нові технології" | 1153,20 | 1195,80 | -42,60 |
25242626 | УПЦ КП Св.Анни | 0,00 | 25,70 | -25,70 |
37612599 | ПП"Древексім" | 2412,50 | 2412,50 | 0,00 |
31718639 | МПП "Ерідан" | 339,00 | 305,40 | 33,60 |
22401403 | МРПП "Житло" ч/з Дадацьку Л.В | 356,45 | 298,19 | 58,27 |
5452244 | ДКП ЖЕК №1 | 1352,05 | 1292,76 | 59,29 |
34186 | НАСК "Оранта" | 1884,52 | 1824,47 | 60,04 |
34478742 | ПТ "Ломбард "Заставно-кредитний дім" | 10120,22 | 10015,11 | 105,11 |
21626809 | АСК"Омега" | 1339,78 | 1223,57 | 116,20 |
37511059 | ПП Аква-Світ | 3531,60 | 3411,00 | 120,60 |
19176291 | ТОВ "Вікторія" | 1341,60 | 1200,60 | 141,00 |
32320160 | ТЗОВ "Арарта" | 2524,50 | 2381,40 | 143,10 |
26360279 | ПК Бориславського ВАТ "БЕЛМЗ" | 1422,25 | 1276,45 | 145,80 |
39633956 | ТОВ "Юна екстра груп" | 972,00 | 820,80 | 151,20 |
35472280 | ТзОВ "Заграва Заходу" | 1326,24 | 1173,96 | 152,28 |
26484001 | Релігійна громада церкви ЄХБ | 1303,45 | 1149,77 | 153,68 |
3881722 | ТзОВ"Борисл.автотранспортне під-во2465 | 1339,20 | 1177,20 | 162,00 |
13841289 | ТзОВ "Роксолана" | 1309,80 | 1147,20 | 162,60 |
22400651 | МКП "Соломія" | 9980,96 | 9763,57 | 217,39 |
31442745 | ТзОВ "Ваша Аптека" | 7320,00 | 7080,00 | 240,00 |
36562584 | ПП Тустань ч-з Городиський Л.Л | 247,80 | 0,00 | 247,80 |
33964104 | ТзОВ "Екопласт-Борислав" | 1657,72 | 1402,09 | 255,62 |
26268763 | Центр соц.служб для молоді м.Борислава | 6887,35 | 6628,85 | 258,50 |
21736857 | ТОВ "Волиньтабак" | 5203,54 | 4909,63 | 293,91 |
32730992 | ТОВ "Вікторія плюс" | 2793,53 | 2492,96 | 300,57 |
41128904 | Упр.К.Вл.Зем.Відн. та Арх. м.Борислава | 17841,46 | 17522,24 | 319,22 |
22401047 | БМО Профспілки ПОЗ | 1201,37 | 804,17 | 397,20 |
20782179 | ПП "Еконафтогаз" Ч/З Тука А.І. | 402,30 | 0,00 | 402,30 |
22331832 | ТзОВ "ЛВ-Інвестсервіс" | 667,08 | 240,31 | 426,77 |
22380546 | ПП "Екологія" | 3589,60 | 3155,11 | 434,48 |
37059767 | ТзОВ "Нафтова компанія "Кребекс" | 2779,68 | 2332,80 | 446,88 |
40665001 | ОСББ "Буква - П" | 2289,60 | 1819,80 | 469,80 |
25553929 | Колективне підприємство "Мрія" | 2834,98 | 2350,20 | 484,78 |
40610298 | ОСББ "Гукова гора" | 902,88 | 402,84 | 500,04 |
40542684 | ТОВ "Магіммо" | 3697,01 | 3162,23 | 534,77 |
20785552 | Приватне підприємство "Дукач" | 5430,24 | 4879,03 | 551,21 |
31154241 | "ПТ Ломбард" | 7507,55 | 6950,61 | 556,94 |
40794207 | ОСБББ "КОВАЛІВА 41" | 585,00 | 0,00 | 585,00 |
36696822 | ПП "Ахібуд 1" | 2659,80 | 2025,00 | 634,80 |
40358821 | ТОВ "ТД"Боровик" | 2386,80 | 1719,00 | 667,80 |
19177149 | ТзОВ ТВП "Меблі" Лтд | 6158,70 | 5410,80 | 747,90 |
36211618 | ПП "Борислававтосервіс" ЧЗ Семйоник Б. І. | 2014,80 | 1173,00 | 841,80 |
30567372 | ТзОВ "Ера" | 12268,44 | 11259,99 | 1008,45 |
42051576 | КБI-777 ПП | 1039,50 | 0,00 | 1039,50 |
40507566 | ОСББ "ОСЕЛЯ 44" | 1043,31 | 0,00 | 1043,31 |
13837538 | ПП"Бориславвторресурси" | 5218,24 | 4159,30 | 1058,94 |
37942974 | УДКСУ у м.Бориславі | 24998,39 | 23919,71 | 1078,69 |
40108833 | ГУНП у Львівській області | 5918,81 | 4795,32 | 1123,49 |
136768 | ПАТ "Бориславський озокерит" | 2336,94 | 1206,90 | 1130,04 |
40146519 | ПП "Перша приватна експедиція" | 2288,40 | 1127,40 | 1161,00 |
37697337 | Бориславський міський терцентр | 31951,85 | 30715,77 | 1236,08 |
31443696 | КП"Аптека №126" | 10698,45 | 9453,24 | 1245,21 |
33065892 | МБФ" Карітас Борислав" | 43684,48 | 42423,47 | 1261,00 |
40543190 | ОСББ"Центр-12" | 1303,45 | 0,00 | 1303,45 |
42525744 | ТОВ "Роял гейт" | 1348,42 | 0,00 | 1348,42 |
40805669 | Об'єднання співвласниників багатоквартирних | 1348,71 | 0,00 | 1348,71 |
35010080 | ТзОВ "РСІ" | 4862,40 | 3507,60 | 1354,80 |
32941369 | ТзОВ "Фокус" | 2712,85 | 1352,65 | 1360,20 |
9801546 | ПАТ АКБ "Львів" | 1362,60 | 0,00 | 1362,60 |
2314760 | Фінансове управління м. Борислава | 21129,88 | 19745,87 | 1384,01 |
22401165 | ф-ма "Адоніс" | 4866,49 | 3463,83 | 1402,66 |
23955635 | Кредитна спілка `Бойківщина` | 4002,76 | 2538,00 | 1464,76 |
5468245 | ВАТ "Бориславська взуттєва фабрика" | 9051,70 | 7578,90 | 1472,80 |
30906542 | Соломон ПП | 1541,00 | 0,00 | 1541,00 |
40324085 | Приватне підприємство "Олік-Буд" | 2295,00 | 672,41 | 1622,59 |
23967242 | ТзОВ "Хельтекс" | 18893,00 | 17105,76 | 1787,24 |
3337711 | МКП "Ринок" | 16305,04 | 14095,27 | 2209,76 |
35500911 | ПП"Дрогобич-Автотранс" | 4131,73 | 1905,40 | 2226,32 |
22401751 | КЗ ЛОР Бориславська спецшкола-інтернат | 202167,82 | 199932,38 | 2235,44 |
22393448 | Бориславська централіз. бібліот. сист. | 47844,89 | 45608,59 | 2236,30 |
40399585 | ТзОВ `Белуко` | 193145,29 | 190797,88 | 2347,42 |
22401277 | Профком Бориславського ЦБВО | 4008,82 | 1498,98 | 2509,84 |
39633762 | ДЮСШ "Атлант" | 15920,05 | 13408,16 | 2511,88 |
30163496 | ПП "Соломія сервіс" | 8357,75 | 5743,71 | 2614,04 |
37943004 | В-л гуманітарної політики м. Борислава | 10160,84 | 7510,18 | 2650,67 |
35775774 | ТзОВ "Ремонттехсервiс" | 5536,39 | 2848,50 | 2687,89 |
25554372 | КП СОК "Нафтовик" | 14618,43 | 11887,75 | 2730,68 |
22400734 | МКП "Мажор" | 19925,97 | 17045,48 | 2880,49 |
36211602 | БМОІ "Оберіг" ЛОАІВОІСОІУ | 4639,40 | 1295,98 | 3343,42 |
41189254 | ТОВ "Бордрук" | 3480,00 | 0,00 | 3480,00 |
39843507 | ТОВ"Поділлянафтозбут" | 15649,76 | 12130,49 | 3519,28 |
2474009 | РНЧ "Нафтовик Борислава" | 9594,58 | 5931,07 | 3663,52 |
22403164 | КП "Радіоредакція "Слово" | 15595,54 | 11726,77 | 3868,77 |
39755730 | ЛПГ ТОВ | 4045,44 | 0,00 | 4045,44 |
32678330 | КП Аптека №123 | 16852,99 | 12570,66 | 4282,33 |
37197537 | ПП "СЧН Житло-Буд" | 6199,20 | 1674,00 | 4525,20 |
41338612 | Каньйон 2017 ТОВ | 7223,54 | 2691,62 | 4531,92 |
35775748 | ТзОВ "Теплоенерго плюс" | 38704,91 | 34158,67 | 4546,24 |
36410162 | ТОВ "РСІ 2" | 8101,20 | 3507,60 | 4593,60 |
25261121 | Бориславський міський Палац культури | 25665,30 | 20894,58 | 4770,72 |
38682075 | ТзОВ "Буковиця" | 22212,00 | 17400,66 | 4811,34 |
2219665 | КП "Парк культури і відпочинку" | 12298,50 | 7420,91 | 4877,59 |
37780697 | ТзОВ "Крутогір" | 7083,18 | 1892,16 | 5191,02 |
32424255 | ДЦ Україна | 11814,38 | 6024,05 | 5790,33 |
26412705 | Управління ЖКГ та Е м.Борислава | 25182,58 | 19219,30 | 5963,28 |
42021122 | РУФУС Україна ТОВ | 6639,08 | 0,00 | 6639,08 |
32469516 | ТОВ "Карпат-Еко" | 6736,77 | 0,00 | 6736,77 |
39196410 | Аптека "Доброго дня" ТОВ | 14655,60 | 7831,73 | 6823,87 |
34167494 | КЗ ЛОР ЛОЦ ЕМД МК | 90795,27 | 83738,62 | 7056,65 |
42294189 | ТзОВ "Гаманець" | 7103,95 | 0,00 | 7103,95 |
41649855 | ТОВ "Бориславська сонячна станція" | 7721,02 | 615,60 | 7105,42 |
34942940 | ГТУ юстиції у Львівській області | 43599,57 | 36443,40 | 7156,17 |
25258857 | УПСЗН Бориславської МР | 63380,33 | 56081,13 | 7299,20 |
20762338 | ДП "БМВПД" | 14308,70 | 6862,75 | 7445,95 |
31299420 | ТОВ "Агро-Р" | 24187,45 | 16540,34 | 7647,11 |
38132126 | ДПРЧ-6 ГУ ДСНС України у Львів. обл. | 87607,28 | 79844,58 | 7762,70 |
1989094 | Бориславський медичний коледж | 249717,02 | 241789,69 | 7927,34 |
991309 | Бориславський завод "Спецлісмаш" ПАТ | 13320,07 | 5322,28 | 7997,79 |
13822382 | КМНВП "Оріон-2" | 32988,60 | 24816,00 | 8172,60 |
41891832 | Мотто євро плюс ТОВ | 8255,60 | 0,00 | 8255,60 |
22376409 | Бориславський професiйний лiцей | 139973,62 | 131669,30 | 8304,32 |
22400869 | Профспілка НГВУ "Бориславнафтогаз" | 11752,44 | 3421,32 | 8331,12 |
22402928 | СП "Бориславська нафтова компанія" | 208929,34 | 200459,23 | 8470,11 |
22400935 | МПП "Бескид" | 65894,64 | 57341,33 | 8553,31 |
100227 | ДП "НЕК "Укренерго" | 61680,00 | 52800,00 | 8880,00 |
25227710 | ТзОВ "НТД-Україна" | 67403,03 | 57858,57 | 9544,46 |
20813604 | ДКП "Бориславсвітло" | 20307,54 | 10647,10 | 9660,44 |
42128788 | ТОВ "Спорт-платформа" | 12271,69 | 0,00 | 12271,69 |
3349039 | ПАТ "Львівгаз" | 267082,80 | 254622,60 | 12460,20 |
23971189 | Бориславська дитяча школа мистецтв | 99727,78 | 87186,23 | 12541,55 |
14305909 | АТ "Райффайзен Банк Аваль" | 29308,43 | 15959,85 | 13348,58 |
25548331 | ТзОВ "ІнтерСинтез" | 91015,96 | 77281,36 | 13734,60 |
30906521 | НВПП "Дезо" | 40045,18 | 26178,48 | 13866,70 |
35065538 | ТзОВ "Стельмах" | 39117,24 | 25115,30 | 14001,94 |
42467143 | Абсолют МРТ ТОВ | 14989,03 | 0,00 | 14989,03 |
42092130 | ТОВ "Львівенергозбут" | 15564,86 | 0,00 | 15564,86 |
33914891 | ДП "Бетон Центр" ТзОВ "ТКС Бетон" | 36153,46 | 19519,75 | 16633,70 |
26256688 | РО "УБТС ВСО ЭХБ" | 48000,50 | 30912,67 | 17087,83 |
9325703 | Філія-Львів.облуправління АТ"Ощадбанк" | 67494,71 | 50181,98 | 17312,74 |
40897880 | КНП "Стоматполіклініка" | 59419,34 | 41812,90 | 17606,44 |
39973452 | ТОВ "Синтез Солар" | 21298,91 | 1754,16 | 19544,75 |
41375523 | ТМ "Гудок" ТЗОВ | 21507,22 | 1141,86 | 20365,36 |
41048714 | ТОВ "Центуріон-дістрибюшин" | 20918,48 | 0,00 | 20918,48 |
38502443 | ТзОВ "Цеглинка-М" | 25471,78 | 2422,80 | 23048,98 |
135415 | Полтавська військова частина Укрнафта ПАТ | 71233,69 | 47850,98 | 23382,70 |
42129275 | ТЗОВ "Спарта Борислав" | 24111,84 | 0,00 | 24111,84 |
32482249 | ПП "Боровик" | 68527,35 | 41739,35 | 26788,00 |
5398533 | НГВУ "Охтирканафтогаз" ПАТ "Укрнафта" | 29801,29 | 0,00 | 29801,29 |
992390 | ДП"Дрогобицьке лісове господарство" | 224388,11 | 192046,02 | 32342,09 |
30293061 | КП "Зелений світ" | 52929,44 | 18853,34 | 34076,10 |
22401656 | Бориславська державна гімназія | 134887,67 | 100222,38 | 34665,29 |
13814885 | Гол.Управління пенсійного фонду України у Львівській обл. | 77028,00 | 39246,00 | 37782,00 |
30487219 | ТОВ"АТБ-маркет" | 160408,70 | 112739,73 | 47668,97 |
3491180 | Львiвський обласний центр зайнятостi | 50879,39 | 0,00 | 50879,39 |
22401745 | Бориславська санаторна школа-інтернат | 171680,02 | 415303,36 | 56736,97 |
22400792 | Виконком Бориславської міськради | 187132,18 | 124302,43 | 62829,75 |
32731027 | КП "Еко-місто" | 199181,67 | 134894,59 | 64287,08 |
13809128 | КП "Бориславтеплоенерго" | 297475,15 | 209178,39 | 88296,76 |
131587 | ПАТ "Львівобленерго" | 436700,57 | 305348,78 | 131351,78 |
31570412 | АТ"Укртранснафта" | 135019,62 | 0,00 | 135019,62 |
14310460 | ПАТ "Бориславський завод "РЕМА" | 875845,93 | 627034,34 | 248811,59 |
37650131 | КП "Вододар" | 294017,31 | 44110,83 | 249906,48 |
2144714 | Відділ освіти Бориславської міськради | 1866655,58 | 1481704,75 | 384950,84 |
136538 | Бориславська ЦБВО Укрнафта ПАТ | 1390259,27 | 884981,07 | 505278,20 |
136544 | Бориславнафтогаз НГВУ Укрнафта ПАТ | 5695949,93 | 3111636,11 | 2584313,83 |
Всього | 17247197.91 |
12838596,19 | 4408601,72 |
Аналізом фактичних надходжень податку на доходи фізичних осіб в розрізі платників встановлено, що зменшення сплати податку на доходи фізичних осіб відбулося по платниках, які змінили назву підприємства, зокрема "Магістральні нафтопроводи "Дружба", КП «Бориславводоканал», Бориславський МЦЗ, ТзОВ «Пілмар».
Резервами збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб є :
- проведення постійного моніторингу спати податку на доходи фізичних осіб з метою виявлення випадків здійснення господарської діяльності на території м.Борислава без сплати податку на доходи фізичних осіб;
- робота з потенційними платниками податку на доходи фізичних осіб, які здійснюють господарську діяльність без належним чином оформлених документів та відповідно не сплачують податок на доходи фізичних осіб;
- робота з платниками , які виплачують заробітну плату, нижчу законодавством встановленого мінімуму (робота з мінімізаторами);
- забезпечення погашення заборгованості зі сплати податку на доходи фізичних осіб. Згідно даних Бориславського відділення Дрогобицької об’єднаної податкової інспекції станом на 01.04.2019 року борг складає 2656,3 тис.гривень;
- проведення роботи з залучення нових платників податку – інвестиційна діяльність.
Основними причинами зростання надходження податку на доходи фізичних осіб стали :
- підвищення мінімальної заробітної плати з 3723 грн. до 4173 грн. , що в свою чергу підтверджується зростанням надходжень по найманих працівниках фізичних осіб - підприємців;
< >залучення до оподаткування 24 нових платників, які почали сплачувати податок на доходи фізичних осіб у поточному році та сплатили до бюджету за січень-березень 2019 року 350,0 тис.грн податку на доходи фізичних осіб, в тому числі найбільші : ЄДРПОУ
Назва платника
Січень-березень 2019р
Січень-березень 2018р
Відхилення
36562584
ПП Тустань ч-з Городиський Л.Л
247,80
0,0
247,80
20782179
ПП "Еконафтогаз" Ч/З Тука А.І.
402,30
0,00
402,30
40794207
ОСБББ "КОВАЛІВА 41"
585,00
0,00
585,00
42051576
КБI-777 ПП
1039,50
0,00
1039,50
40507566
ОСББ "ОСЕЛЯ 44"
1043,31
0,00
1043,31
40543190
ОСББ"Центр-12"
1303,45
0,00
1303,45
42525744
ТОВ "Роял гейт"
1348,42
0,00
1348,42
40805669
Об'єднання співвласниників багатоквартирних
1348,71
0,00
1348,71
9801546
ПАТ АКБ "Львів"
1362,60
0,00
1362,60
30906542
Соломон ПП
1541,00
0,00
1541,00
41189254
ТОВ "Бордрук"
3480,00
0,00
3480,00
39755730
ЛПГ ТОВ
4045,44
0,00
4045,44
42021122
РУФУС Україна ТОВ
6639,08
0,00
6639,08
32469516
ТОВ "Карпат-Еко"
6736,77
0,00
6736,77
42294189
ТзОВ "Гаманець"
7103,95
0,00
7103,95
41891832
Мотто євро плюс ТОВ
8255,60
0,00
8255,60
42128788
ТОВ "Спорт-платформа"
12271,69
0,00
12271,69
42467143
Абсолют МРТ ТОВ
14989,03
0,00
14989,03
42092130
ТОВ "Львівенергозбут"
15564,86
0,00
15564,86
41048714
ТОВ "Центуріон-дістрибюшин"
20918,48
0,00
20918,48
42129275
ТЗОВ "Спарта Борислав"
24111,84
0,00
24111,84
5398533
НГВУ "Охтирканафтогаз" ПАТ "Укрнафта"
29801,29
0,00
29801,29
3491180
Львiвський обласний центр зайнятостi
50879,39
0,00
50879,39
31570412
АТ"Укртранснафта"
135019,62
0,00
135019,62
Податку на прибуток підприємств комунальної власності до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року надійшло в сумі 121,3 тис.грн., що складає 348,5 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 86,7 відсотка до плану на 2019рік.
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження зменшилися на 69,8.грн. або 36,5 відсотка.
Детальний аналіз в розрізі платників додається (по м.Бориславу)
№ п/п | ЄДРПОУ | Назва | Всього з початку року | ||
2019 | 2018 | Відхилення | |||
1 | 2474009 | Редакція НЧ"Нафтовик Борислава" | 5023,00 | 19551,00 | -14528,00 |
2 | 30293061 | КП "Зелений світ" | 0,00 | 9390,00 | -9390,00 |
3 | 13809128 | КП "Бориславтеплоенерго" | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
4 | 32731027 | КП "Еко-місто" | 27348,38 | 30284,38 | -2936,00 |
5 | 22403164 | КП Радіоредакція "Слово" | 1704,00 | 2491,00 | -787,00 |
6 | 25554372 | КП СОК "Нафтовик" | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
7 | 22401917 | ДКП "Мрія " | 0,00 | 570,00 | -570,00 |
8 | 20813604 | ДКП"Бориславсвітло" | 2726,00 | 4125,00 | -1399,00 |
9 | 40912703 | КП "Надра Борислава" | 5401,00 | 0,00 | 5401,00 |
10 | 2144714 | Відділ освіти Бориславської міськради | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
11 | 40982703 | КП "Муніципальна варта" | 0,00 | 449,00 | -449,00 |
12 | 4089780 | КНП "Стоматологічна поліклініка" | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
13 | 2219665 | Комунальне підприємство" Міський парк культури та відпочинку" | 29799,00 | 39565,00 | -9766,00 |
14 | Повернення коштів УДКСУ | 49286,00 | -4389,09 | 53675,09 | |
Всього | 121287,38 | 102036,29 | 19251,09 |
Негативно на надходження вищевказаного податку впливає податкова заборгованість комунальних підприємств міста перед бюджетом в сумі 380,7 тис.грн., в тому числі :
< >КП «Бориславводоканал» - 308,5 тис.грн.;КП «Благоустрій» - 13,1 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 1 -13,4 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 2 -39,5 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 3 -6,2 тис.грн.;
< >КП «Бориславводоканал» - 308,5 тис.грн.;КП «Благоустрій» - 13,1 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 1 -13,4 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 2 -39,5 тис.грн.;ДКП ЖЕК № 3 -6,2 тис.грн.;
68,2%
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за січень-березень 2019 року надійшло в сумі 994,6 тис.грн., що складає 81,2 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 13,4 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження акцизного податку скоротилися на 625,7 тис.грн. або 61,4 відсотка.
Основною причиною не виконання плану надходжень акцизного податку є не поступлення до бюджету міста Борислава протягом першого кварталу акцизного податку з виробленого на території України та ввезеного на митну територію України пального в сумі 950,6 тис.грн.
Дані надходження були зараховані до бюджету міста Борислава в квітні 2019 року.
Детальним аналізом фактичних надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів по міському бюджету м.Борислава встановлено наступне :
грн
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження акцизного податку скоротилися на 625,7 тис.грн. або 61,4 відсотка.
Основною причиною не виконання плану надходжень акцизного податку є не поступлення до бюджету міста Борислава протягом першого кварталу акцизного податку з виробленого на території України та ввезеного на митну територію України пального в сумі 950,6 тис.грн.
Дані надходження були зараховані до бюджету міста Борислава в квітні 2019 року.
Детальним аналізом фактичних надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів по міському бюджету м.Борислава встановлено наступне :
грн
ЄДРПОУ | Назва | За січень-березень | ||
2019 | 2018 | Відхилення | ||
38682096 | Львів-ВЕСТ ТЗОВ | 0,00 | 28229,00 | -28229,00 |
2296308259 | Весоловський Р.Т. | 17885,00 | 42942,00 | -25057,00 |
2353417762 | Настенко О.М. | 0,00 | 24894,00 | -24894,00 |
38740702 | ТОВ "ВОГ Рітейл" | 0,00 | 19272,19 | -19272,19 |
38926278 | ТзОВ "Квартал 5" | 0,00 | 9996,00 | -9996,00 |
2639000149 | Ореховська Н.С. | 0,00 | 6269,00 | -6269,00 |
3160519971 | Магац Р.Т. | 1709,00 | 5477,00 | -3768,00 |
41891832 | Мотто Євро Плюс ТОВ | 1092,00 | 4111,00 | -3019,00 |
3319614028 | Шуст Г.В. | 0,00 | 2767,00 | -2767,00 |
2234814245 | Костів Є.М. | 3511,57 | 6019,80 | -2508,23 |
40422226 | Сафо-сервіс ПП | 2273,00 | 4338,00 | -2065,00 |
2062609914 | Демко І.І. | 0,00 | 1870,00 | -1870,00 |
2119618904 | Янів О.Р. | 3725,00 | 5228,00 | -1503,00 |
2423300139 | Мальгівський В.Б. | 2395,00 | 3885,00 | -1490,00 |
2544600357 | Гірчак Я.С. | 3639,00 | 4756,00 | -1117,00 |
2221011401 | Бєлоброва Л.А. | 2073,00 | 3046,00 | -973,00 |
2574421652 | Голобутовський Ю.І. | 0,00 | 850,00 | -850,00 |
2466510347 | Ріпель М.М. | 965,00 | 1780,00 | -815,00 |
2735210956 | Кахнич М.Я. | 790,00 | 1528,00 | -738,00 |
3172304725 | Мяснянкін Н.Я. | 1886,00 | 2579,00 | -693,00 |
1352310944 | Риботецька С.В. | 3392,00 | 4036,00 | -644,00 |
3133418488 | Барщик В.В. | 0,00 | 600,00 | -600,00 |
1793402257 | Андрушко Б.М. | 3691,00 | 4272,40 | -581,40 |
2670117646 | Плекан Г.М. | 2990,60 | 3541,00 | -550,40 |
1744705391 | Буцяк В.М. | 0,00 | 522,00 | -522,00 |
2246600033 | Малиголовка В.Б. | 3484,00 | 4005,00 | -521,00 |
2928919944 | Кахнич Д.Р. | 0,00 | 500,00 | -500,00 |
2726308152 | Кошкін В.А. | 9575,00 | 10036,00 | -461,00 |
3121809091 | Чиж О.Р. | 0,00 | 417,00 | -417,00 |
2585807626 | Чапля О.В. | 5400,00 | 5800,00 | -400,00 |
2943912920 | Федевич Н.О. | 7984,00 | 8361,00 | -377,00 |
1647207510 | Михаць Р.Ю. | 8808,00 | 9183,00 | -375,00 |
3302116977 | Добрянський О.П. | 2536,00 | 2793,00 | -257,00 |
2661012345 | Шопяк Н.І. | 1422,00 | 1669,00 | -247,00 |
3011307147 | Сидір Л.Б. | 2549,00 | 2745,76 | -196,76 |
2664409078 | Чарнош Р.Я. | 0,00 | 100,00 | -100,00 |
2904101566 | Фещенко О.О. | 4825,40 | 4912,46 | -87,06 |
2990717983 | Хованець Г.А. | 4243,00 | 4318,00 | -75,00 |
2066913866 | Шах Г.С. | 3477,00 | 3528,00 | -51,00 |
2569301728 | Мазурик Р.І. | 3574,00 | 3618,00 | -44,00 |
2953504222 | Дмитрієнко О.О. | 1730,00 | 1754,00 | -24,00 |
2094615761 | Чарнош В.Б. | 410,00 | 430,00 | -20,00 |
3088319932 | Михайляк Л.І. | 3972,00 | 3956,00 | 16,00 |
2581912036 | Монастирський Ю.З. | 2215,00 | 2180,00 | 35,00 |
2710717164 | Савчин О.Р. | 970,00 | 922,00 | 48,00 |
2032608769 | Пішко В.Я. | 2180,00 | 2100,00 | 80,00 |
2085612228 | Штойко Т.П. | 2865,00 | 2782,08 | 82,92 |
2951103918 | Хованець А.В. | 6399,00 | 6272,00 | 127,00 |
2049518167 | Іванченко О.Т. | 2375,00 | 2169,00 | 206,00 |
2777818310 | Павелець В.Ю. | 1960,00 | 1600,00 | 360,00 |
3222814492 | Давидов Б.М. | 409,00 | 0,00 | 409,00 |
3067705366 | Оринич Л В | 1377,00 | 947,15 | 429,85 |
3161712530 | Тагісов Р. Е. | 3147,00 | 2647,00 | 500,00 |
3352103510 | Магац Н.Т. | 6648,00 | 6107,00 | 541,00 |
2647007253 | Цебак А.П. | 4405,00 | 3844,00 | 561,00 |
3073012297 | Томко З.В. | 3625,00 | 3062,00 | 563,00 |
3159315127 | Савчин А.Я. | 2527,00 | 1957,00 | 570,00 |
3352909395 | Хомик I.М. | 2809,00 | 2176,00 | 633,00 |
2543713296 | Голобутовський О.М. | 3847,00 | 3184,00 | 663,00 |
2879805148 | Явір Ж.Б. | 1901,00 | 1229,00 | 672,00 |
2833617332 | Хлопецький Ю.Т. | 3861,00 | 3175,00 | 686,00 |
2928510843 | Біньо І.Є. | 4690,00 | 3989,00 | 701,00 |
2714607788 | Ліпінська Н.Ю. | 2708,00 | 1900,00 | 808,00 |
2648716260 | Лазорчин О.С. | 2445,00 | 1611,00 | 834,00 |
2834721031 | Волошин А.В. | 4583,00 | 3650,00 | 933,00 |
2479301315 | Хорошилов I.М. | 1638,00 | 545,35 | 1092,65 |
3007411536 | Мяснянкіна Н | 1160,00 | 0,00 | 1160,00 |
2294008297 | Голубінка В.М. | 7010,00 | 5798,55 | 1211,45 |
2508102442 | Рутковська І.Я. | 6154,00 | 4893,00 | 1261,00 |
2657616908 | Кекіс Г.І. | 6501,00 | 5184,00 | 1317,00 |
3621706175 | Малиголовка Б.В. | 2686,00 | 1147,00 | 1539,00 |
1996012379 | Хромик В.С. | 6739,00 | 4899,00 | 1840,00 |
3071416801 | ФОП Щур М.М. | 2053,10 | 0,00 | 2053,10 |
30841082 | ТЗОВ "ОККО-Рітейл" | 12123,00 | 9958,00 | 2165,00 |
3167921438 | Кульчицький О.М. | 2277,00 | 0,00 | 2277,00 |
2283600139 | Мальгівський В.Б. | 5515,00 | 3069,00 | 2446,00 |
3284716012 | Малиголовка А.В. | 10335,00 | 7274,00 | 3061,00 |
19176291 | ТОВ "Вікторія" | 7164,00 | 3906,00 | 3258,00 |
31299420 | ТОВ "АРГО-Р" | 33700,00 | 30124,00 | 3576,00 |
3273306866 | Сафонова М.О. ФОП | 4911,00 | 0,00 | 4911,00 |
39843507 | ТОВ"Поділлянафтозбут" | 20608,00 | 12999,00 | 7609,00 |
1553681 | ТзОВ ТВК "Львівхолод" | 94255,00 | 82065,00 | 12190,00 |
42294189 | ГАМАНЕЦЬ ТОВ | 19304,00 | 0,00 | 19304,00 |
41048714 | ТОВ "Центріон-Дістрібюшин" | 21157,00 | 0,00 | 21157,00 |
30487219 | ТОВ"АТБ-маркет" | 205740,00 | 176435,00 | 29305,00 |
2874204766 | Грицько Н.Я. | 47210,00 | 16884,00 | 30326,00 |
21736857 | ТОВ "Волиньтабак" | 80331,00 | 49565,00 | 30766,00 |
42129275 | ТОВ "СПАР-Борислав" | 48185,00 | 0,00 | 48185,00 |
Всього | 830708,67 | 733183,74 | 97524,93 |
Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів зріс на 97,5 тис.грн або 13,3 відсотка.
Резервами збільшення надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів є :
- проведення роз’яснювальної роботи з платниками податку щодо недопущення зменшення надходжень акцизного податку;
- виявлення пунктів несанкціонованої торгівлі підакцизними товарами;
- виявлення випадків торгівлі незаконно виробленої підакцизної продукції.
Місцевих податків і зборів до бюджету міста Борислава за звітний період надійшло в сумі 15673,3 тис.грн., що складає 107,9 відсотка до плану на січень-червень 2019 року та 31,6 відсотка до плану на 2019 рік
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження місцевих податків і зборів зросли на 4288,5 тис.грн. або 37,6 відсотка.
37,6 %
|
За січень-березень 2019 року до бюджету міста Борислава надійшло податку на майно в частині плати за землю в сумі 9000,5 тис.грн, що складає 113,7 відсотка до плану на відповідний період 2019 року та 36,5 відсотка до плану на 2018 рік.
Зокрема :
- земельного податку з юридичних осіб 5246,0 тис.грн., що складає 105,8 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 44,8 відсотка до плану на 2019 рік;
- орендної плати з юридичних осіб 3298,1 тис.грн., що складає 150,4 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 33,9 відсотка до плану на 2019 рік;
- земельного податку з фізичних осіб 125,1 тис.грн., що складає 25,6 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 5,8 відсотка до плану на 2019 рік;
- орендної плати з фізичних осіб 331,3 тис.грн., що складає 120,9 відсотка до до плану на січень-березень 2019 року та 29,9 відсотка до плану на 2018 рік.
Порівняно з аналогічним періодом 2018 року надходження плати за землю у звітному періоді зросли на 2859,7 тис.грн. або 46,6 відсотка.
Зокрема :
- земельного податку з юридичних осіб 5246,0 тис.грн., що складає 105,8 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 44,8 відсотка до плану на 2019 рік;
- орендної плати з юридичних осіб 3298,1 тис.грн., що складає 150,4 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 33,9 відсотка до плану на 2019 рік;
- земельного податку з фізичних осіб 125,1 тис.грн., що складає 25,6 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 5,8 відсотка до плану на 2019 рік;
- орендної плати з фізичних осіб 331,3 тис.грн., що складає 120,9 відсотка до до плану на січень-березень 2019 року та 29,9 відсотка до плану на 2018 рік.
Порівняно з аналогічним періодом 2018 року надходження плати за землю у звітному періоді зросли на 2859,7 тис.грн. або 46,6 відсотка.
46,6%
|
Проведено детальний аналіз фактичних надходжень земельного податку в розрізі юридичним осіб у звітному періоді 2019 року в порівнянні з 2018 роком до бюджету м.Борислава :
ЄДРПОУ | Назва | За січень-березень | ||
2019 | 2018 | Відхилен ня |
||
136538 | Бориславська ЦБВО Укрнафта ПАТ | 0,00 | 199436,79 | -199436,79 |
131587 | ПАТ "Львівобленерго" | 56982,11 | 85134,26 | -28152,15 |
40542684 | ТзОВ Магіммо | 60964,08 | 83317,58 | -22353,50 |
14310460 | ПАТ Бориславський завод"РЕМА" | 38446,92 | 57670,38 | -19223,46 |
37304802 | Приватне підприємствоУЛьвівнафтопродук | 13505,44 | 30387,18 | -16881,74 |
3337711 | МКП"Ринок" | 6030,71 | 18092,13 | -12061,42 |
7638027 | КЕВ м.Львова | 105,69 | 8634,42 | -8528,73 |
32129 | АТ "Ощадбанк" | 4219,70 | 7911,82 | -3692,12 |
1989094 | Бориславський медичний коледж | 282,07 | 3239,82 | -2957,75 |
1287831 | ДКП"Кінотеатр "Каменяр" | 924,00 | 2772,00 | -1848,00 |
5468245 | Бориславська взуттєва фабрика ВАТ | 3245,59 | 4876,17 | -1630,58 |
32482249 | ПП" Боровик" | 1,00 | 1219,31 | -1218,31 |
25227710 | ТзОВ "НТД-Україна" | 40908,21 | 42036,85 | -1128,64 |
38502472 | ОСББ "На вулиці Степана Бандери | 0,00 | 573,00 | -573,00 |
20767175 | Калина ПП | 150,00 | 700,00 | -550,00 |
2414202060 | Корчевська Надія Михайлівна | 0,00 | 500,00 | -500,00 |
36324084 | ОСББ "Оптиміст" | 0,00 | 483,81 | -483,81 |
3268406466 | Хомин Іванна Миколаївна | 0,00 | 478,00 | -478,00 |
39564815 | ТОВ "Елемент нафта" | 0,00 | 434,42 | -434,42 |
2432909574 | Затишна оселя ч/з Ляйс В.М | 0,00 | 408,00 | -408,00 |
22376409 | Бориславський професійний ліцей | 0,00 | 365,56 | -365,56 |
2775906652 | ТзОВ "Карпати" | 62,00 | 367,00 | -305,00 |
25261121 | Бориславський міський Палац культури | 189,79 | 432,92 | -243,13 |
19176291 | Вікторія ТОВ | 436,00 | 655,00 | -219,00 |
Централiз.бiблiот.системи | 0,00 | 206,69 | -206,69 | |
22385012 | МПП Любава джерела карпат Ч/З Королик | 788,66 | 950,00 | -161,34 |
20829485 | ТЗОВ "Інтекс" | 425,00 | 564,32 | -139,32 |
13839052 | МПП"Аліса" ч-з Кузик В,Ю | 0,00 | 108,98 | -108,98 |
38132109 | ОСББ"Мальви-1 | 190,00 | 250,00 | -60,00 |
8596956 | Управління Державної служби охорони | 0,00 | 55,55 | -55,55 |
20763591 | ЦМЛ м.Борислава | 901,00 | 955,00 | -54,00 |
3375409143 | Щербанік Мар'яна Михайлівна | 0,00 | 27,00 | -27,00 |
26144481 | РГ УГКЦ Преображення Господнього ч/з Курчик Л М | 0,00 | 20,00 | -20,00 |
37942974 | Вельгуш Василь Антонович | 0,00 | 18,00 | -18,00 |
30567372 | ТзОВ "Ера" | 2727,02 | 2740,53 | -13,51 |
37780660 | ОСББ"Лілія" ч/з Максимович | 102,00 | 103,00 | -1,00 |
40382634 | ОСББ С Бандери 74 ч/з Паламарчук | 246,00 | 247,00 | -1,00 |
36042250 | ОСББ "Нафтовик" | 2657,12 | 2658,00 | -0,88 |
14305909 | РБАЗемельний податок,орендна плата за | 1779,59 | 1780,07 | -0,48 |
22400734 | МКП "Мажор" | 15028,77 | 15029,18 | -0,41 |
19177149 | ТзОВ ТВП "Меблі" Лтд | 4781,85 | 4781,87 | -0,02 |
31729918 | ПАТ "Концерн Галнафтогаз" | 8530,33 | 8530,35 | -0,02 |
136863 | ТДВ "БЕЛМЗ" | 71131,75 | 71131,75 | 0,00 |
992390 | ДП "Дрогобицький лісгосп" | 39101,78 | 39101,78 | 0,00 |
3881722 | ТзОВ"Борисл.автотранспортне під-во2465 | 1629,82 | 1629,82 | 0,00 |
22359894 | СУБП (ЛТД) ТзОВ"Болгарська косметика | 596,51 | 596,51 | 0,00 |
22380546 | ПП "Екологія" | 630,07 | 630,07 | 0,00 |
22401159 | Iнконт,Приватна науково-виробнича фірма | 632,58 | 632,58 | 0,00 |
23967242 | ТзОВ "Хельтекс" | 1935,00 | 1935,00 | 0,00 |
31334260 | Вельгуш Василь Антонович | 295,26 | 295,26 | 0,00 |
32678330 | КП Аптека №123 | 749,38 | 749,38 | 0,00 |
33330273 | ТзОВ "БПК-Еліт" | 3853,46 | 3853,46 | 0,00 |
35775748 | ТзОВ "Теплоенерго плюс" | 3171,17 | 3171,17 | 0,00 |
36006997 | ОСББ Полуничка | 348,00 | 348,00 | 0,00 |
36696835 | ОСББ "Сучасна оселя" ч/з Дидик С вВ | 797,10 | 797,10 | 0,00 |
37697363 | ОСББ Пролісок Щегель Б. Ф |
461,53 | 461,53 | 0,00 |
37743079 | ОСББ "Дрогобицька 8 Б" | 832,28 | 832,28 | 0,00 |
38380560 | ОСББ "Лугова 57"Ч/З Поясник Андрій Степанович | 250,00 | 250,00 | 0,00 |
39559071 | ОСББ Бог-дан Вовкiв Богдан Васильович | 150,00 | 150,00 | 0,00 |
39758401 | ТзОВ "Гал-Ком" | 3147,17 | 3147,17 | 0,00 |
1661007094 | Волков Сергій Андрійович | 176,00 | 176,00 | 0,00 |
2073613218 | ОСББ ГЕЛІОС | 723,00 | 723,00 | 0,00 |
2882507520 | ПП Лесів Н М | 200,00 | 200,00 | 0,00 |
2925618055 | Нездойминога Андрій Олександрович | 229,05 | 229,05 | 0,00 |
39002 | ПАТ Промінвестбанк | 3152,25 | 3152,22 | 0,03 |
376633 | ВАТ "Бориславський завод продтоварів" | 13308,04 | 13308,00 | 0,04 |
31065822 | ПП "Гарант-Сервіс " | 770,00 | 766,04 | 3,96 |
13808347 | Мале колективне п-во "БКЦ Контакт" | 170,00 | 150,00 | 20,00 |
33546549 | Приват офіс ТОВ | 6878,49 | 6841,53 | 36,96 |
13841289 | ТзОВ "Роксолана" | 220,00 | 172,00 | 48,00 |
40108887 | УПО У Львівській області | 166,68 | 111,10 | 55,58 |
2144714 | Відділ освіти Бориславської міськради | 271,14 | 182,00 | 89,14 |
22400792 | Виконком Бориславської міськради | 133,69 | 0,00 | 133,69 |
21133352 | м.Борислав вул.Академіка Богомольця 4/3 | 139,50 | 0,00 | 139,50 |
36026552 | ПП "Сто-ВП" | 1656,37 | 1516,35 | 140,02 |
1805016235 | ТзОВ ВКФ Люгано ч/з ТагаєвО.О. | 504,00 | 250,00 | 254,00 |
Ньорба К.М | 352,00 | 0,00 | 352,00 | |
3264817573 | ОСББ "Весняна 1" | 370,02 | 0,00 | 370,02 |
Перекрытие внутр. с 6 класом | 0,00 | -376,18 | 376,18 | |
40151890 | ОСББ | 408,00 | 0,00 | 408,00 |
35935164 | ТОВ "ГП Базис" | 1303,25 | 868,84 | 434,41 |
38682060 | ОСББ Тернавка | 480,00 | 0,00 | 480,00 |
2251213043 | Джуфер Н.Є. | 483,81 | 0,00 | 483,81 |
36211639 | СББ Сонечко | 500,00 | 0,00 | 500,00 |
Поточняк Л.С. | 573,00 | 0,00 | 573,00 | |
30336068 | ПрАТ"Галгазотерм" | 2303,80 | 1727,86 | 575,94 |
35721399 | ПП Інтра-Львів | 731,66 | 0,00 | 731,66 |
22401121 | Релігійна громада церкви ЄХБ | 814,96 | 0,00 | 814,96 |
32060935 | ТзОВ "С.ІД." | 2869,17 | 1778,90 | 1090,27 |
35775769 | ПАТ Райффайзен Банк Аваль | 1618,00 | 0,00 | 1618,00 |
991309 | Бориславський завод спецлісмаш ПАТ | 5590,00 | 3600,00 | 1990,00 |
37213365 | ТОВ "Істрейт" | 3802,43 | 1632,40 | 2170,03 |
22402928 | СП "Бориславська нафтова компанія" | 4438,23 | 0,00 | 4438,23 |
21560045 | УДППЗ "Укрпошта" | 8245,31 | 2356,14 | 5889,17 |
13809128 | КП "Бориславтеплоенерго" | 24689,00 | 18540,00 | 6149,00 |
20785925 | Кліновський А.І. | 7150,00 | 0,00 | 7150,00 |
25548331 | ТзОВ "ІнтерСинтез" | 19794,66 | 9576,72 | 10217,94 |
34926798 | Львівська філія концерну РРТ | 27589,13 | 15326,88 | 12262,25 |
142800 | Долинське ТУ Укрнафта ПАТ | 56603,88 | 42452,97 | 14150,91 |
31570412 | Укртранснафта, ПАТ | 23863,87 | 2862,10 | 21001,77 |
40075815 | ПАТ "Українська залізниця" | 124820,91 | 39416,88 | 85404,03 |
3349039 | ПАТ Львівгаз | 132187,06 | 9372,29 | 122814,77 |
100227 | ДП "НЕК "Укренерго" | 158038,35 | 21074,19 | 136964,16 |
136544 | Бориславнафтогаз НГВУ Укрнафта ПАТ | 4100869,58 | 2072479,84 | 2028389,74 |
Всього | 5133511,80 | 2989331,94 | 2144179,86 |
Орендної плати з юридичних осіб всього за січень-березень 2019 року надійшло 3298,1 тис.грн., що складає 150,4 відсотка до плану на січень-березень 2019 року.
Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 1878,8 тис.грн., або на 132,3 відсотка.
Детальний аналіз в розрізі платників додається.
Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 1878,8 тис.грн., або на 132,3 відсотка.
Детальний аналіз в розрізі платників додається.
ЄДРПОУ | Назва | За січень-березень | ||
2019 | 2018 | Відхилення | ||
30441504 | ДП "Темп"ТзОВ"Цеглинка-М" | 0,00 | 51500,00 | -51500,00 |
41649855 | ТОВ "Бориславська сонячна станція" | 54688,70 | 82032,96 | -27344,26 |
25548331 | ТзОВ "ІнтерСинтез" | 0,00 | 23520,45 | -23520,45 |
38578271 | ТзОВ "Аквілон фінанс" | 84103,32 | 106386,30 | -22282,98 |
38682075 | ТзОВ "Буковиця" | 20400,00 | 40800,00 | -20400,00 |
136857 | Долинський ГПЗ Укрнафта ПАТ | 0,00 | 18116,51 | -18116,51 |
22402928 | Бориславська нафтова компанія,СП ТОВ | 0,00 | 5920,71 | -5920,71 |
20775401 | ТзОВ "Альфа" | 0,00 | 5168,44 | -5168,44 |
667490054 | ПП"Натан" | 0,00 | 1720,00 | -1720,00 |
41189254 | ТзОВ "Бордрук " ч/з Наминанік М,І | 5952,57 | 7139,62 | -1187,05 |
3349039 | ПАТ "Львівгаз" | 9511,15 | 9883,33 | -372,18 |
13821023 | ТДВ "Торгпреса" | 0,00 | 299,69 | -299,69 |
13827340 | МКП "Н.О.М." ч/з Бігун О І | 0,00 | 75,00 | -75,00 |
22400651 | МКП "Соломія" | 4641,00 | 4649,00 | -8,00 |
13814649 | МПТП Каштан ч/з Цибрій | 1248,00 | 1255,00 | -7,00 |
376633 | ВАТ "Бориславський завод продтоварів" | 3053,37 | 3054,00 | -0,63 |
22400734 | МКП "Мажор" | 17207,79 | 17207,86 | -0,07 |
131587 | ПАТ "Львівобленерго" | 9196,21 | 9196,21 | 0,00 |
19333448 | ТОВ "Фенiкс" через Бєлобров С.С. | 1938,00 | 1938,00 | 0,00 |
20780141 | ПП `Будівельник` | 1942,87 | 1942,87 | 0,00 |
22331832 | ТзОВ "ЛВ-Інвестсервіс" | 6253,71 | 6253,71 | 0,00 |
30084747 | ТзОВ "Преса - "Високий Замок" | 1824,33 | 1824,33 | 0,00 |
37780697 | ТзОВ "Крутогір" | 9150,00 | 9150,00 | 0,00 |
38853210 | ТзОВ "Торгівельно-промисл. комплекс "Л | 55114,05 | 55114,05 | 0,00 |
38886492 | ТОВ "Компанія машсервіс" | 1963,00 | 1963,00 | 0,00 |
5461480 | ПАТ "Бориславський авторемонтний завод | 21694,26 | 21694,24 | 0,02 |
34524327 | ТОВ "Вест ойл груп" | 70929,96 | 70929,92 | 0,04 |
31718623 | ТЗОВ"Авторемкомплект" | 8220,84 | 8220,80 | 0,04 |
22363789 | ТзОВ"Затишок" | 4275,00 | 4274,49 | 0,51 |
20775105 | КТП "Будматеріали" | 4734,79 | 4716,12 | 18,67 |
35591059 | АТ КБ "Глобус" | 81,05 | 0,00 | 81,05 |
21673832 | ПрАТ "Київстар" | 832,20 | 580,28 | 251,92 |
35487978 | ТОВ"Княже селище" | 1920,00 | 1280,00 | 640,00 |
21560766 | ПАТ"Укртелеком" | 63375,40 | 62095,08 | 1280,32 |
19333425 | Мале приватне підприємство "КРІС" | 3039,43 | 1634,60 | 1404,83 |
20829671 | ЗБРУЧ,.ТВФ | 7000,00 | 3836,00 | 3164,00 |
32605828 | Техмаш, ТЗОВ | 17601,38 | 13805,01 | 3796,37 |
5468021 | ВАТ" ШФ Спецодяг" | 22907,43 | 18684,93 | 4222,50 |
41267479 | ТзОВ Європейська інвест-правова група | 14622,54 | 0,00 | 14622,54 |
37011772 | ТзОВ "КОМ-ЕКО-Борислав 2010" | 32800,00 | 16350,92 | 16449,08 |
136544 | Бориславнафтогаз НГВУ Укрнафта ПАТ | 743831,40 | 725108,71 | 18722,69 |
Перекрытие внутр. с 6 класом | -5564,12 | 0,00 | -5564,12 | |
Всього | 1300489,63 | 1419322,14 | -118832,51 |
Негативно впливає на зростання надходжень значна заборгованість по платі за землю.
Станом на 01.04.2019 року загальна сума боргу по платі за землю до бюджету м.Борислава склала –3431,8 тис.грн
Найбільшими боржниками з плати за землю є:
- БУ-43 ВАТ «Прикарпатбуд» – 499.5 тис.грн.;
- ТзОВ «Погар Інтернешнл»-602,0 тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 1 – 212,8тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 2 – 144,2тис.грн.;
- ДКП ЖЕК № 3 – 296,0 тис.грн.;
- КП «Бориславводоканал» – 59,2 тис.грн.;
- ТзОВ «Динаміс ЛТД» - 256,3 тис.грн.;
- ВАТ „Бориславреммонтаж”- 39,4тис.грн.;
З метою збільшення надходжень плати за землю до бюджету м.Борислава фінансове управління пропонує :
- проведення інвентаризації землі з метою виявлення землекористувачів, що самовільно займають земельні ділянки комунальної форми власності;
- забезпечити контроль за виконанням рішень щодо надання в оренду земельних ділянок несільськогосподарського призначення, а саме щодо недопущення протермінування укладання договорів оренди та їх передачі до Бориславського відділення Дрогобицької об’єднаної Державної податкової інспекції у м.Бориславі;
- посилити претензійно-позовну роботу щодо стягнення заборгованих сум з плати за землю до бюджету м.Борислава.
- забезпечити приведення усіх договорів оренди земельних ділянок несільськогосподарського призначення у відповідності до затвердженої рішенням Бориславської міської ради від 23.09.2011 року №373 нової нормативної грошової оцінки землі м.Борислава.
Податку на майно відмінне від земельної ділянки до бюджету міста Борислава надійшло за звітний період 2018 року в сумі 946,0 тис.грн., що складає 82,4 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 19,5 відсотка до плану на 2019рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження до бюджету міста Борислава зросли на 336,7 тис.грн. або 55,3 відсотка.
Резервами збільшення надходжень податку на майно, відмінного від земельної ділянки є :
< >збільшення ставок податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки ;забезпечення формування повної бази оподаткування податку на нерухоме майно фізичних та юридичних осіб.
22,9%
За даними Бориславської відділення Дрогобицької об’єднаної державної податкової інспекції станом на 01 квітня 2019 року фактично здійснюють діяльність 1168 підприємців, які працюють на єдиному податку, в тому числі 166-юридичних осіб та 874 – фізичні особи. При цьому на першій групі перебуває 157 чол, на другій -586 чол., на третій 297 чол. фізичних осіб-підприємців.
В порівнянні з початком року чисельність платників єдиного податку зросла на 47 платників.
Проведеним аналізом надходжень єдиного податку в розрізі платників встановлено :
В порівнянні з початком року чисельність платників єдиного податку зросла на 47 платників.
Проведеним аналізом надходжень єдиного податку в розрізі платників встановлено :
ЄДРПОУ | Назва | За січень-березень | ||
2019 | 2018 | Відхилення | ||
30419479 | МПП "Транспортник" | 0,00 | 33554,00 | -33554,00 |
34119409 | БОРИСЛАВ КОМФОРТ ПП | 28979,61 | 52495,81 | -23516,20 |
36211597 | ТзОВ "АБСолют МЕД" | 47920,00 | 68600,00 | -20680,00 |
13822382 | КМНВП "Оріон-2" | 43674,98 | 61422,78 | -17747,80 |
38225025 | ТОВ" Вест сервіс груп" | 5765,00 | 19600,00 | -13835,00 |
38502443 | ТзОВ "Цеглинка-М" | 3000,00 | 16000,00 | -13000,00 |
19333425 | МПП "Кріс" | 0,00 | 9200,00 | -9200,00 |
34519846 | ТзОВ "Борислав-Тепло" | 0,00 | 6732,00 | -6732,00 |
22401165 | ТзОВ "Адоніс" | 6821,89 | 12989,85 | -6167,96 |
5544369 | МІП НТЦ "Рух Бізнес" | 0,00 | 4225,00 | -4225,00 |
30419463 | ТзОВ "Борислававтотранс" | 0,00 | 3516,00 | -3516,00 |
22400651 | МКП "Соломія" | 8791,25 | 12093,15 | -3301,90 |
13837538 | ПП"Бориславвторресурси" | 6650,00 | 8770,00 | -2120,00 |
40542684 | ТОВ "МАГIММО" | 0,00 | 1876,76 | -1876,76 |
32941369 | ТзОВ "Фокус" | 2571,10 | 3926,10 | -1355,00 |
37511059 | ПП Аква-Світ | 5000,00 | 6300,00 | -1300,00 |
5468021 | ВАТ"БШФ "Спецодяг"" | 142,50 | 1205,00 | -1062,50 |
30615174 | ТЗОВ "Телерадіокомпанія "БТБ" | 11808,10 | 12592,36 | -784,26 |
13841289 | ТзОВ "Роксолана" | 2605,00 | 3290,00 | -685,00 |
37780681 | ТзОВ Бориславська Сніжинка | 0,00 | 625,00 | -625,00 |
40146519 | ПП "Перша приватна експедиція"" | 15443,00 | 15910,22 | -467,22 |
30293024 | МПП "Прадобуд" | 0,00 | 428,76 | -428,76 |
35472254 | ТЗОВ Бориславська Тустань | 0,00 | 400,00 | -400,00 |
13825089 | ТЗОВ "Литво" | 1330,00 | 1620,00 | -290,00 |
20786867 | МПП "ВМН" | 29,14 | 300,00 | -270,86 |
20767175 | Калина ПП | 0,00 | 134,00 | -134,00 |
376633 | ВАТ "Бориславський завод продтоварів" | 925,00 | 1045,00 | -120,00 |
3881722 | ТзОВ"Борисл.автотранспортне під-во2465 | 1200,00 | 1320,00 | -120,00 |
31229814 | ТзОВ "Бімком" | 0,00 | 119,00 | -119,00 |
31334297 | ТзОВ "КІМ" | 5000,00 | 5100,00 | -100,00 |
13808347 | Мале колективне п-во "БКЦ Контакт" | 0,00 | 65,00 | -65,00 |
33689432 | ПП "Славян-Будсервіс" | 0,00 | 10,00 | -10,00 |
1805016235 | Тагаєв О О | 45,00 | 55,00 | -10,00 |
14360570 | ТзОВ "Фенiкс" | 15,00 | 15,00 | 0,00 |
36562584 | ПП "Ту-Стань" | 400,00 | 400,00 | 0,00 |
22401709 | ТЗОВ"Віта" | 50,50 | 32,00 | 18,50 |
13823230 | МПП"Гарант" | 610,00 | 580,00 | 30,00 |
2155008606 | Фізичні особи | 30,00 | 0,00 | 30,00 |
22401403 | ;МПП "Житло" | 198,00 | 138,00 | 60,00 |
22363789 | ТзОВ "Затишок" | 600,00 | 536,00 | 64,00 |
36696822 | ПП "Ахібуд 1" | 1505,00 | 1430,00 | 75,00 |
32320160 | ТЗОВ"Арарта" | 120,00 | 0,00 | 120,00 |
2199415039 | Петришин Я.Є. | 140,00 | 0,00 | 140,00 |
31443654 | ТзОВ Трускавецький світанок | 255,00 | 0,00 | 255,00 |
31065822 | ПП "Гарант-Сервіс " | 820,00 | 550,00 | 270,00 |
19161603 | ТзОВ Карпати | 680,00 | 230,00 | 450,00 |
13839684 | МПП "Русич" | 1180,00 | 715,00 | 465,00 |
20797466 | ТзОВ Вектор | 486,00 | 0,00 | 486,00 |
20785552 | Приватне підприємство "Дукач" | 3675,00 | 3157,00 | 518,00 |
35472280 | ТзОВ "Заграва Заходу" | 1755,00 | 1165,00 | 590,00 |
37780697 | ТзОВ Крутогір | 975,00 | 325,00 | 650,00 |
991309 | ПАТ "Бориславський завод "Спецлісмаш" | 4125,00 | 3400,00 | 725,00 |
22380546 | ПП "Екологія" | 3354,42 | 2513,93 | 840,49 |
136768 | ПАТ "Бориславський озокерит" | 4923,00 | 3995,00 | 928,00 |
36211618 | ПП Борислававтосервіс | 1230,00 | 0,00 | 1230,00 |
35500911 | ПП"Дрогобич-Автотранс" | 2604,60 | 845,70 | 1758,90 |
31718623 | ТЗОВ"Авторемкомплект" | 2686,10 | 531,30 | 2154,80 |
5468245 | ВАТ "Бориславська взуттєва фабрика" | 7550,83 | 5387,47 | 2163,36 |
37612599 | ПП"Древексім" | 18721,42 | 15845,95 | 2875,47 |
40358821 | ТзОВ "Боровик" | 3836,00 | 550,00 | 3286,00 |
37942974 | Повернення коштів УДКСУ | -508,62 | -5983,14 | 5474,52 |
32730992 | ТзОВ "Вікторія плюс" | 10803,50 | 4882,20 | 5921,30 |
3337711 | Мале колективне підприємство "Ринок" | 14608,00 | 4832,00 | 9776,00 |
35065538 | ТзОВ "Стельмах ВГ" | 87000,00 | 76000,00 | 11000,00 |
22400935 | МПП "Бескид" | 98000,00 | 72000,00 | 26000,00 |
42467143 | ТОВ МРТ Абсолют | 72700,00 | 0,00 | 72700,00 |
Всього | 542830,32 | 559594,20 | -16763,88 |
Слід зазначити, що основними причинами зростання находжень єдиного податку у першому кварталі 2019 року стали збільшення ставок єдиного податку за рахунок зростання мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму доходів громадян
Надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном , що перебуває у комунальній власності, до бюджету міста Борислава за січень-березень 2019 року надійшло в сумі 281,8 тис.грн., що складає 88,5 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 22,2 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження орендної плати зменшилися на 53,4 тис.грн. або на 15,9 відсотка.
15,9%
|
Детальним аналізом в розрізі платників встановлено:
грн.
грн.
ЄДРПОУ | Назва | Січень - березень | ||
2019 | 2018 | Відхилення | ||
38682096 | Львів-вест ТЗОВ | 58504,50 | 167194,78 | -108690,28 |
2649210347 | СПД ФО Михаць Марія Володимирівна | 3718,37 | 23367,43 | -19649,06 |
2127602388 | Луцька Ірина Миронівна | 0,00 | 16381,80 | -16381,80 |
3002314036 | ПП Кретчак Юрій Миколайович | 6000,00 | 8401,81 | -2401,81 |
2750518325 | Мінів Н.О. | 1193,36 | 3277,37 | -2084,01 |
25553929 | Колективне підприємство "Мрія" | 8327,00 | 10357,97 | -2030,97 |
2750500098 | Данько В Б | 0,00 | 1800,00 | -1800,00 |
2842904152 | Гобдич А.Й. | 1869,15 | 3289,77 | -1420,62 |
35775748 | ТзОВ "Теплоенерго плюс" | 2726,35 | 3881,95 | -1155,60 |
2554108224 | ФОП Фірман Ірина Богданівна | 8230,74 | 9324,67 | -1093,93 |
1986012167 | ТзОВ ЕСКО ч/з Головей М.М. | 0,00 | 1000,00 | -1000,00 |
9801546 | Самокішин Юрій Іванович | 388,86 | 1208,67 | -819,81 |
2209214532 | Попель І.В. | 0,00 | 798,73 | -798,73 |
2882507520 | Лесів Наталія Миронівна | 0,00 | 750,00 | -750,00 |
22400935 | МПП"Бескид" | 11304,56 | 11911,81 | -607,25 |
22401917 | ДКП "Мрія" | 0,00 | 540,00 | -540,00 |
2213710887 | ПП Кушнір М.І | 0,00 | 518,99 | -518,99 |
32941369 | ТзОВ "Фокус" | 2293,53 | 2761,80 | -468,27 |
1718407047 | ПП Чапранська Л.С. ЗОШ № 7 | 0,00 | 274,14 | -274,14 |
2682121715 | ФОП Тофан Василь Миколайович | 0,00 | 251,83 | -251,83 |
34166485 | ПП "МСЛ центр" | 0,00 | 233,26 | -233,26 |
2414208988 | Вулько О В ЗОШ №5 | 0,00 | 213,32 | -213,32 |
2193203384 | ПП Данилко О. О | 264,72 | 366,78 | -102,06 |
31443696 | КП"Аптека №126" | 4286,00 | 4382,22 | -96,22 |
2436700052 | Бечкало Р П | 0,00 | 53,26 | -53,26 |
22393448 | Бориславська централіз. бібліот. сист. | 1,00 | 0,00 | 1,00 |
Бориславський терцентр соцобслуг | 1,00 | 0,00 | 1,00 | |
1726620883 | ПП Роман А.А. ЗОШ 8 | 396,95 | 366,42 | 30,53 |
30615174 | ТЗОВ "Телерадіокомпанія"БТБ" | 2490,19 | 2446,76 | 43,43 |
2440107969 | Шуфлат Ліліана Василівна | 3389,43 | 3315,01 | 74,42 |
3048106182 | Коцаба І. І. | 90,18 | 0,00 | 90,18 |
2537007609 | ПП Лозинська Л.Д ЗОШ №2 | 329,96 | 197,74 | 132,22 |
3067504183 | ПП Монастирська Анна Миронівна | 394,00 | 240,02 | 153,98 |
2894902286 | Гнатів Н.І. | 253,25 | 76,67 | 176,58 |
3301804683 | Iванишин Ганна Iванiвна | 180,00 | 0,00 | 180,00 |
2745520198 | ПП Юськів Г.В. | 342,44 | 143,70 | 198,74 |
3140911625 | Винар Г.Р. | 727,88 | 502,17 | 225,71 |
1704614915 | Бринич Зенон Михайлович | 3494,11 | 3197,77 | 296,34 |
2639708516 | ФОП Багрій Богдан Михайлович | 4663,00 | 4282,75 | 380,25 |
2565110829 | ФОП Копач Алла Анатоліївна | 385,00 | 0,00 | 385,00 |
АндросовА.Г. | 5636,92 | 5147,66 | 489,26 | |
39749816 | Діавіта МЕД ПП | 1364,56 | 841,85 | 522,71 |
39272144 | ТОВ "Поліссяпромгаз" | 642,75 | 0,00 | 642,75 |
25258685 | Всеукраїнське Об'єднання "Батьківщина" | 740,00 | 0,00 | 740,00 |
2682921263 | Кобилецька Н.В. | 800,00 | 0,00 | 800,00 |
2136402454 | ПП Самокішин Юрій Іванович | 862,44 | 0,00 | 862,44 |
22401722 | ТЗОВ "ЕСТО" Ч/З Головей М.М. | 1800,00 | 800,00 | 1000,00 |
34119409 | ПП "Борислав ком | 13886,56 | 12708,66 | 1177,90 |
40014820 | ЛОО політичної партії "Українська Гали | 1344,55 | 0,00 | 1344,55 |
2682921263 | Кобилецька Ніна Володимирівна | 1532,22 | 0,00 | 1532,22 |
3073515890 | ТзОВ ТРК"Електрон" | 1701,00 | 0,00 | 1701,00 |
39098593 | Група спецтехнологія ТОВ | 5734,46 | 3925,97 | 1808,49 |
9325703 | Філія Львівське ОУ АТ "Ощадбанк" | 21369,02 | 19312,18 | 2056,84 |
1695409837 | Кожемякiн І.Ф. | 4500,00 | 2000,00 | 2500,00 |
2522911399 | Андросов А.Г. ФОП | 2846,64 | 0,00 | 2846,64 |
13822382 | КМНВП "Оріон-2" | 3552,76 | 0,00 | 3552,76 |
1854711075 | ТЗОВ"Бориславінвест" Ч/З Городиський Б.М. | 5670,82 | 1204,54 | 4466,28 |
19176291 | ТОВ"Вікторія" | 6842,42 | 2000,00 | 4842,42 |
2380421546 | Денисова О.I. | 5678,90 | 0,00 | 5678,90 |
2642116112 | Яворський Роман Степанович | 7248,00 | 0,00 | 7248,00 |
2243012497 | СПД ФО "Паньків Ігор Зеновійович" | 21809,65 | 0,00 | 21809,65 |
2747714186 | ФО-П Ревкевич Галина Володимирівна | 25034,25 | 0,00 | 25034,25 |
Всього | 266843,45 | 335252,23 | -68408,78 |
Основою причиною зменшення надходжень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року стало зменшенням ставок орендної плати згідно нової методики нарахування орендної плати.
З метою збільшення надходжень плати за оренду майна , що перебуває у комунальній власності до бюджету м.Борислава фінансове управління пропонує:
- посилити претензійно-позовну роботу щодо боржників за оренду комунального майна;
- провести інвентаризацію комунального майна з метою надання об’єктів комунальної власності в оренду;
- здійснювати контроль за своєчасністю переукладення договорів оренди у відповідності до 11 статті Закону України „Про оренду державного та комунального майна ”.
Частини чистого прибутку господарських організацій (які належать до комунальної власності, або у статутних фондах яких є частка комунальної власності), що вилучається до бюджету, надійшло за січень-березень 2019 року до бюджету міста Борислава в сумі 26,4 тис.грн., що складає 1055,3 відсотка до плану на перший квартал 2019 року та 88,4 відсотка до плану на 2019 рік.
У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 3,6 тис.грн. або 12,0 відсотка
Плати за надання адміністративних послуг за звітний період до бюджету міста Борислава надійшло в сумі 446,0 тис.грн., що складає 130,8 відсотків до плану на січень-березень 2019 року та 24,3 відсотка до плану на 2019 рік .
За перший квартал 2019 року до спеціального фонду бюджету міста Борислава надійшло податкових та неподаткових надходжень в сумі 6742,8 тис.грн., що складає 23,2 відсотка до плану на 2019 рік та 68,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року надходження зменшилися на 533,4 тис.грн.
Надходження до екологічного фонду склали за перший квартал 2019 року в сумі 37,4 тис.грн., що складає 145,9 відсотка до плану на перший квартал та 36,6 відсотка до плану на 2019 рік.
Надходження від відчудження майна , що перебуває в комунальній власності у першому кварталі 2019 року склали 1943,6 тис.грн., що складає 61,7 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 21,1 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 1943,6 тис.грн.
Надходження від продажу землі у першому кварталі 2019 року склали в сумі 3699,4 тис.грн., що скадає 63,8 відсотка до плану на січень-березень 2019 року та 22,6 відсотка до плану на 2019 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 3243,6 тис.грн.
Надходжень коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту надійшло в сумі 10,3 тис.грн., що складає 2,9 відсотка до плану на 2019 рік.
Власних надходжень бюджетних установ у звітному періоді до бюджету міста надійшло в сумі 885,5 тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року власні надходження бюджетних установ скоротилися на 527,8 тис.грн., в тому числі: надходження від платних послуг зменшилися на 274,5 тис.грн., а по інших джерелах власних надходжень надходження зменшилися на 253,3 тис.грн.
Плати за послуги, що надаються бюджетними установами надійшло в сумі 710,8 тис.грн., що складає 23,7 відсотка до плану на 2019 рік.
тис.грн.
Відхилення 2019 рік | ||||||||||||
КПКВ | Січень-березень 2019 року | Січень-березень 2018 року | до 2018 року | |||||||||
250100 | 250101 | 250102 | 250103 | 250104 | 250100 | 250101 | 250102 | 250103 | 250104 | |||
"Плата за | "Плата за пос | "Надходження | "Плата за | "Кошти що | "Плата за | "Плата за пос | "Надходження | "Плата за | "Кошти що | в тис.грн | у % | |
послу-ги" | луги , що на | бюджетних установ | оренду майна | утримуються | послу-ги" | луги , що на | бюджетних установ | оренду майна | утримуються | |||
даються бю | від додаткової | бюджетних | від реалізації | даються бю | від додаткової | бюджетних | від реалізації | |||||
джетни-ми установами" | господарської діяльнос-ті" | уста-нов" | майна" | джетними установами" | господарської діяльності" | установ" | майна" | |||||
0100 | 64,89 | 0,00 | 64,89 | 0,00 | 0,00 | 74,38 | 0,00 | 74,38 | 0,00 | 0,00 | -9,50 | -14,64 |
1000 | 489,60 | 485,45 | 0,00 | 4,15 | 0,00 | 443,90 | 435,40 | 0,00 | 8,07 | 0,43 | 45,70 | 9,33 |
2000 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 334,40 | 327,58 | 0,00 | 4,07 | 2,75 | -334,40 | 0,00 |
4000 | 156,30 | 125,23 | 0,00 | 31,08 | 0,00 | 132,64 | 107,71 | 0,00 | 24,72 | 0,21 | 23,66 | 15,14 |
Всього | 710,79 | 610,68 | 64,89 | 35,23 | 0,00 | 985,33 | 870,70 | 74,38 | 36,87 | 3,38 | -274,54 | -38,62 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходжень плати за послуг , що надаються бюджетними установами скоротилися на 275,5 тис.грн. або 38,6 відсотка.
Основною причиною скорочення надходжень плати за послуги , що надаються бюджетними установами у порівнянні з аналогічним періодом минулого року є скорочення надходжень по виконавчому комітету міської ради по коду класифікації доходів 25010200 «Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діляності » на суму 9,5 тис.грн., та за рахунок зменшення надходжень по центральній міській лікарні , яка з 01 липня 2018 року реорганізовано в комунальне некомерційне підприємство «Центральна міська лікарня м.Борислава» на суму 334,4 тис.грн.
Інших джерел власних надходжень бюджетних установ надійшло 174,7 тис.грн.
тис.грн.
Січень-березень 2019 року | Січень-березень 2018 року | Відхилення 2019 року | ||||||
КПКВ | до 2018 року | |||||||
25020000 | 25020100 | 25020200 | 25020000 | 25020100 | 25020200 | |||
"Інші джерела власних | "Благодійні внески, гранти, | Кошти , що | "Інші джерела власних | "Благодійні внески, гранти, | Кошти , що | тис.грн. | у % | |
надходже-нь " | дарунки отримані бюджетни- | отримуються | надхо-джень " | дарунки отримані бюджетни- | отримуються | |||
ми установа-ми" | бюджетними | ми установа-ми" | бюджетними | |||||
установами на виконання окремих доручень" | установами на виконання окремих доручень" | |||||||
0100 | 4,4 | 4,4 | 0,0 | 0,6 | 0,0 | 0,6 | 3,8 | 86,4 |
1000 | 451,3 | 419,8 | 31,6 | 233,6 | 231,9 | 1,7 | 217,7 | 48,2 |
2000 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 157,3 | 142,8 | 14,5 | -157,3 | 0,0 |
3000 | 20,3 | 20,3 | 0,0 | 16,2 | 16,2 | 0,0 | 4,1 | 20,4 |
4000 | 42,0 | 18,5 | 23,5 | 14,6 | 13,1 | 1,5 | 27,4 | 65,2 |
5000 | 5,0 | 0,0 | 5,0 | 5,8 | 0,0 | 5,8 | -0,8 | -16,0 |
7000 | -348,3 | -369,3 | 21,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -348,3 | 0,0 |
Вього | 174,7 | 93,7 | 81,1 | 428,1 | 404,0 | 24,1 | -253,3 | -145,0 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року по інших джерелах власних надходжень спостерігається скорочення на суму 253,3 тис.грн. або 145,0 відсотків.
На кінець звітного періоду загальна сума заборгованості по сплаті податків і зборів підприємств , організацій до бюджетів усіх рівнів склала суму 193458,0 тис.грн, порівняно з початком року зросла на 6792,6 тис.грн.
Найбільшими боржниками до міського бюджету є наступні платники – КП „Бориславводоканал” – 5392,8 тис.грн, ТЗОВ «Динаміс ЛТД» - 256,3 тис.грн.;ПП «Светолюкс»-190,2 тис.грн., ДКП ЖЕК № 1 – 226,3 тис.грн., ДКП ЖЕК № 2 – 183,7 тис.грн., ПрАТ "Укр.–Канадське спільне підп.«Погар Інтернешнл» - 688,7 тис.грн., ДКП ЖЕК № 3 – 304,3 тис.грн., БУ-43 ВАТ „Прикарпатбуд” – 585,3 тис.грн.
ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ МІСТА БОРИСЛАВА
За січень-березень 2019 року по бюджету міста проведені видатки всього в сумі 95293,0 тис.грн. , в тому числі видатки загального фонду склали - 90695,6 тис. грн., видатки спеціального фонду – 4597,4 тис. грн.
В порівнянні з відповідним періодом 2018 року видатки по місту зросли на 124,7 тис. грн. в т.ч. видатки загального фонду зросли на 384,7 тис.грн., видатки спеціального фонду скоротилися на 260,0 тис.грн.
За економічною ознакою в першому кварталі 2019 року найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету міста Борислава за загальним фондом становлять кошти , які спрямовуються на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 28068,7 тис.грн. (30,9 відсотка), соціальне забезпечення (допомоги, пільги, житлові субсидії тощо) 37112,1 тис.грн. (40,9 відсотка), поточні трансферти 16478,7 тис.грн. (18,1 відсотка), енергоносії та комунальні послуги 7799,9 тис.грн (8,7 відсотка) , інші видатки 1106,4 тис.грн. ( 1,3 відсотка), дослідження і розробки, окремі заходи з реалізації державних (регіональних) програм 129,8 тис.грн., (0,1 відсотка).
За рахунок субвенції з державного бюджету проведено видатки в сумі 54301,9 тис. грн., в тому числі в розрізі в розрізі субвенцій , а саме :
- на виплату допомоги сім`ям з дітьми, малозабезпеченим сім`ям, особам, які не мають права на пенсію, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної допомоги проведені видатки в сумі 14953,1 тис. грн.;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій проведені в сумі 21117,8 тис. грн.;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу проведені в сумі 8,5 тис.грн.;
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу проведені в сумі 104,1 тис.грн.
- на фінансування видатків по освітній субвенції проведені видатки в сумі 11133,2 тис.грн.;
- на фінансування видатків по медичній субвенції проведені видатки в сумі 6803,5 тис.грн.;
- на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань проведені видатки в сумі 181,7 тис.грн..
Проведеним аналізом штатної чисельності по бюджетних установах міста встановлено, що станом на 01 квітня 2019 року за рахунок бюджету міста Борислава утримується штатна чисельність в кількості 1861,65 штатні одиниці , а саме:
< >по органах місцевого самоврядування штатна чисельність складає – 151,5 штатних одиниць;по установах освіти утримується штатна чисельність в кількості 1033,4 штатна одиниця;по установах охорони здоров’я утримується штатна чисельність 492,75 штатні одиниці;по установах культури утримується штатна чисельність в кількості 122,0 штатних одиниць ;по установах фізичної культури і спорту утримується штатна чисельність в кількості 31,25 штатних одиниць ;по установах соціального забезпечення , установах молодіжної політики утримується штатна чисельність в кількості 30,75 штатних одиниць.на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн.. на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 90,3 тис.грн..по органах місцевого самоврядування – 4894,4 тис.грн.;по установах освіти – 17393,7 тис.грн.;по установах охорони здоров’я – 3308,8 тис.грн.;по установах культури – 1959,8 тис.грн.;по житлово-комунальному господарству – 5999,0 тис.грн.;по соціальному захисту населення – 1043,1 тис.грн.;по фізичній культурі і спорту – 1093,9 тис.грн.;по утриманню засобів масової інформації – 171,3 тис.грн.;по утриманню муніципальних формувань з охорони громадського порядку – 218,0 тис.грн.
В структурі видатків бюджету міста Борислава найбільша частка видатків припадає на видатки на утримання установ освіти 47,8 відсоток, на утримання житлово-комунального господарства 16,5 відсотків, утримання органів місцевого самоврядування 13,4 відсотка, утримання установ культури 5,4 відсотка, на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарня» 9,1 відсотка.
За звітний період по загальному фонду з бюджету міста Борислава проведені видатки на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 34370,3 тис.грн.
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуванням збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 1459,9 тис. грн. або на 4,2 відсотка за рахунок підвищення заробітної плати працівникам бюджетних установ.
Галузь | Фонд заробітної плати з нарахуваннями за січень-березень 2019 року | Фонд заробітної плати з нарахуваннями за січень-березень 2018 року | |||
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року | |||||
В тис.грн. | У відсотках | ||||
Органи місцевого самоврядування | 4300,1 | 3335,9 | 964,2 | 22,4 | |
Освіта | 21854,3 | 19342,2 | 2512,1 | 11,5 | |
Медицина | 6301,6 | 8474,2 | -2172,6 | -34,5 | |
Соціальний захист та соціальне забезпечення | 458,8 | 481,0 | -22,2 | -4,8 | |
Культура | 985,8 | 899,4 | 86,4 | 8,8 | |
Фізична культура та спорт | 469,6 | 377,7 | 91,9 | 19,6 | |
Всього | 34370,3 | 32910,4 | 1459,9 | 4,2 |
Частка видатків на заробітну плату з нарахуваннями в структурі видатків складає 30,9 відсотка.
Проведеним аналізом фактичних видатків бюджету міста Борислава на заробітну плату з нарахуваннями за січень-березень 2019 року в порівнянні з аналогічним періодом 2018 року встановлено, що фонд заробітної плати зріс на 817,8 тис. грн. або 2,4 відсотка , в тому числі в розрізі галузей :
Проведеним аналізом фактичних видатків бюджету міста Борислава на заробітну плату з нарахуваннями за січень-березень 2019 року в порівнянні з аналогічним періодом 2018 року встановлено, що фонд заробітної плати зріс на 817,8 тис. грн. або 2,4 відсотка , в тому числі в розрізі галузей :
Галузь | Фонд заробітної плати за січень-березень 2019 року | Фонд заробітної плати за січень-березень 2018 року | Відхилення 2019 рік до 2018 року | Середня зарплата за січень-березень 2018 року | Середня зарплата за січень-березень 2019 року |
||
У тис.грн. | У відсот-ках | ||||||
Органи місцевого самоврядування | 4282,5 | 3371,4 | 911,1 | 21,3 | 7,886 | 10,233 | |
Освіта | 20264,3 | 18178,8 | 2085,5 | 10,3 | 5,826 | 6,537 | |
Медицина | 5944,6 | 8372,0 | -2427,4 | -40,8 | 4,588 | 4,021 | |
Соціальний захист та соціальне забезпечен-ня | 459,3 | 481,8 | -22,6 | -4,9 | 5,223 | 4,979 | |
Культура | 2069,1 | 1876,9 | 192,2 | 9,3 | 5,128 | 5,653 | |
Фізична культура та спорт | 450,1 | 371,2 | 78,9 | 17,5 | 3,959 | 4,801 | |
Всього | 33470,0 | 32652,2 | 817,8 | 2,4 | 5,511 | 6,032 |
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями на 2019 рік встановлено, що бюджетні установи міста не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями в сумі 22887,7 тис.грн.( а саме: установи охорони здоров’я – 10481,8 тис.грн., установи освіти 11876,4 тис.грн.,установи культури- 251,3 тис.грн., установи фізичної культури і спорту -116,5 тис.грн., установи соціального захисту – 161,7 тис.грн.
На придбання медикаментів у звітному періоді використано коштів в сумі 78,8 тис.грн., що на 26,2 тис. грн. менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року.
На придбання продуктів харчування по загальному фонду бюджету міста використано 428,8 тис.грн. , що на 2,3 тис.грн. менше у порівнянні з відповідним періодом 2018 року.
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг по загальному фонду бюджету міста у звітному періоді використано коштів в сумі 10434,6 тис.грн.
Галузь | Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за січень-березень 2019 року | Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за січень-березень 2018 року | ||
Відхилення січня-березня 2019 рік до січня-березня 2018 року | ||||
В тис.грн. | У відсотках | |||
Органи місцевого самоврядування | 244,2 | 266,7 | -22,5 | -9,2 |
Освіта | 6191,0 | 4678,0 | 1513,0 | 24,4 |
Медицина | 2634,6 | 1980,6 | 654,1 | 24,8 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення | 50,2 | 34,1 | 16,1 | 32,1 |
Житлово-комунальне господарство | 396,7 | 300,7 | 96,0 | 24,2 |
Культура | 639,5 | 472,7 | 166,8 | 26,1 |
Фізична культура та спорт | 278,4 | 271,9 | 6,5 | 2,3 |
Всього | 10434,6 | 8004,7 | 2429,9 | 23,3 |
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг зросли на 2429,9 тис.грн. або 23,3 відсотка.
В загальній структурі видатків частка захищених видатків бюджету складає 73489,1 тис.грн. або 81,0 відсотка.
Станом на 01 квітня 2019 року по місту Бориславу обліковується дебіторська заборгованість за загальним фондом в сумі 510,4 тис.грн. і зросла проти початку року на 66,5 тис.грн., а саме :
- по спожитих енергоносія та комунальних послугах 507,5 тис.грн.;
- по соціальному забезпеченню 1,2 тис.грн.;
- по придбаних предметах, матеріалах і обладнанню 1,7 тис.грн..
Найбільшу питому вагу в цій сумі займає заборгованість перед відділом освіти орендарів, що не вчасно або не в повному обсязі відшкодовують спожиті енергоносії та комунальні послуги, проте відділом освіти жодна претензійна робота не проводиться.
Кредиторська заборгованість зросла на 10089,8 тис. грн. проти початку року і складає 11472,7 тис. грн.
Кредиторська заборгованість без врахування заборгованості по заробітній платі з нарахуваннями по терміну , що не настав та допомогах та пільгах за рахунок субвенцій з державного бюджету складає 1135,6 тис.грн..
Кредиторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 квітня 2019 року має таку структуру , а саме :
- оплата праці і нарахування на заробітну плату – 5780,8 тис.грн.;
- за придбані предмети, матеріали обладнання , інвентар – 111,6 тис.грн.;
< >за придбані продукти харчування – 256,2 тис.грн.;по оплаті послуг ( крім комунальних) – 114,6 тис.грн.;по інших видатках – 0,3 тис.грн.;за спожиті енергоносії та інші комунальні послуги – 487,5 тис.грн.;по видатках на відрядженнях – 109,8 тис.грн;оплата праці і нарахуванням на заробітну плату в сумі – 157,2 тис.грн.;медикаменти – 1,5 тис.грн.;продукти харчування – 348,5 тис.грн.;оплата за енергоносії та комунальні послуги – 67,4 тис.грн.;інші видатки – 365,6 тис.грн.;капітальні видатки – 3657,2 тис.грн.за рахунок не заповнення вакантних посад – 34,2 тис. грн.Вид
енергоносіїв
Натуральні одиниці за січень-березень 2018 року
Натуральні одиниці за січень-березень 2019 року
Відхилення 2019 року до 2018 року
У
натураль-них
одиницях
У відсотках
Теплопостачання
( Тис.Гкал)
2,5
2,6
+0,1
+4,0
Водопостачання та водовідведення
( тис.м.куб.)
5,0
3,7
-1,3
-26,0
Електроенергія
(тис.Квт.год.)
349,7
287,6
-62,1
-18,0
Природний газ
(тис.м.куб.)
142,6
178,8
+36,2
+25,4
ВИДАТКИ НА УТРИМАННЯ ОРГАНІВ МІСЦЕВОГО
САМОВРЯДУВАННЯ
За рахунок бюджету міста Борислава фактично утримується 139,5 штатних одиниць при штатній чисельності 151,5 штатних одиниць.
На утримання органів місцевого самоврядування за перший квартал 2018 року використано асигнування в сумі 4894,4 тис. грн., що складає 95,6 відсотка до плану на перший квартал 2019 року.
За рахунок бюджету міста Борислава утримується апарат виконавчого комітету міської ради, апарат фінансове управління міської ради, апарат управління праці та соціального захисту населення міської ради, апарат управління культури молоді, фізичної культури та спорту міської ради, апарат відділу освіти міської ради, апарат управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради, апарат управління комунальної власності, земельних відносин , архітектури міської ради, апарат Східницької селищної ради.
В загальній структурі видатків частка захищених видатків бюджету складає 73489,1 тис.грн. або 81,0 відсотка.
Станом на 01 квітня 2019 року по місту Бориславу обліковується дебіторська заборгованість за загальним фондом в сумі 510,4 тис.грн. і зросла проти початку року на 66,5 тис.грн., а саме :
- по спожитих енергоносія та комунальних послугах 507,5 тис.грн.;
- по соціальному забезпеченню 1,2 тис.грн.;
- по придбаних предметах, матеріалах і обладнанню 1,7 тис.грн..
Найбільшу питому вагу в цій сумі займає заборгованість перед відділом освіти орендарів, що не вчасно або не в повному обсязі відшкодовують спожиті енергоносії та комунальні послуги, проте відділом освіти жодна претензійна робота не проводиться.
Кредиторська заборгованість зросла на 10089,8 тис. грн. проти початку року і складає 11472,7 тис. грн.
Кредиторська заборгованість без врахування заборгованості по заробітній платі з нарахуваннями по терміну , що не настав та допомогах та пільгах за рахунок субвенцій з державного бюджету складає 1135,6 тис.грн..
Кредиторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 квітня 2019 року має таку структуру , а саме :
- оплата праці і нарахування на заробітну плату – 5780,8 тис.грн.;
- за придбані предмети, матеріали обладнання , інвентар – 111,6 тис.грн.;
< >за придбані продукти харчування – 256,2 тис.грн.;по оплаті послуг ( крім комунальних) – 114,6 тис.грн.;по інших видатках – 0,3 тис.грн.;за спожиті енергоносії та інші комунальні послуги – 487,5 тис.грн.;по видатках на відрядженнях – 109,8 тис.грн;оплата праці і нарахуванням на заробітну плату в сумі – 157,2 тис.грн.;медикаменти – 1,5 тис.грн.;продукти харчування – 348,5 тис.грн.;оплата за енергоносії та комунальні послуги – 67,4 тис.грн.;інші видатки – 365,6 тис.грн.;капітальні видатки – 3657,2 тис.грн.за рахунок не заповнення вакантних посад – 34,2 тис. грн.Вид
енергоносіїв
Натуральні одиниці за січень-березень 2018 року
Натуральні одиниці за січень-березень 2019 року
Відхилення 2019 року до 2018 року
У
натураль-них
одиницях
У відсотках
Теплопостачання
( Тис.Гкал)
2,5
2,6
+0,1
+4,0
Водопостачання та водовідведення
( тис.м.куб.)
5,0
3,7
-1,3
-26,0
Електроенергія
(тис.Квт.год.)
349,7
287,6
-62,1
-18,0
Природний газ
(тис.м.куб.)
142,6
178,8
+36,2
+25,4
ВИДАТКИ НА УТРИМАННЯ ОРГАНІВ МІСЦЕВОГО
САМОВРЯДУВАННЯ
За рахунок бюджету міста Борислава фактично утримується 139,5 штатних одиниць при штатній чисельності 151,5 штатних одиниць.
На утримання органів місцевого самоврядування за перший квартал 2018 року використано асигнування в сумі 4894,4 тис. грн., що складає 95,6 відсотка до плану на перший квартал 2019 року.
За рахунок бюджету міста Борислава утримується апарат виконавчого комітету міської ради, апарат фінансове управління міської ради, апарат управління праці та соціального захисту населення міської ради, апарат управління культури молоді, фізичної культури та спорту міської ради, апарат відділу освіти міської ради, апарат управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради, апарат управління комунальної власності, земельних відносин , архітектури міської ради, апарат Східницької селищної ради.
Відхилен-ня січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року | Штатна чисельність | ||||||
Назва установи | Видатки на утримання: | ||||||
Січень-березень 2019 року | Січень-березень 2018 року | ||||||
Січень-березень 2019 року | Січень-березень 2018 року | По штатному розписі | Фактично зай-нято | По штатному розписі | Фактич-но зай-нято | ||
Виконавчий комітет міської ради |
2304,5 | 1749,1 | 555,4 | 64 | 61 | 64 | 60 |
Відділ освіти міської ради |
108,7 | 90,1 | 18,6 | 5 | 4 | 5 | 4 |
Управління праці та соціального захисту населення міської ради | 813,2 | 691,5 | 121,6 | 32 | 28 | 32 | 31 |
Управління культури, молоді, фізичної культури та спорту міської ради |
129,8 | 95,1 | 34,6 | 6 | 4 | 6 | 5 |
Управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради |
289,9 | 230,0 | 60,0 | 12 | 12 | 12 | 12 |
Управління комунальної власності, земельних відносин , архітектури міської ради |
231,3 | 238,8 | -7,5 | 11 | 11 | 11 | 9 |
Фінансове управління міської ради |
256,2 | 235,6 | 20,6 | 11 | 10 | 11 | 11 |
Апарат Східницької селищної ради |
760,9 | 490,4 | 270,5 | 10,5 | 9,5 | 10,5 | 10,5 |
Всього по апарату управління | 4894,4 | 3820,6 | 1073,9 | 151,5 | 139,5 | 151,5 | 142,5 |
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на утримання апарату управління зросли на 1073,9 тис.грн., або 28,1 відсотка.
В структурі видатків бюджету міста Борислава , видатки на утримання апарату управління складають 5,4 відсотка.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведені в сумі 4300,1 тис.грн., що складає 87,9 відсотка до загальних видатків на утримання органів місцевого самоврядування.
Середня заробітна плата по апарату управління за перший квартал 2019 року склала 10,233 тис.грн. проти 7,886 тис.грн. у першому кварталі 2018 року тобто зросла на 29,8 відсотка.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 244,2 тис.грн. або 5,0 відсотка.
Слід відмітити , що практично 92,9 відсотка від всіх видатків на апарат управління займають заробітна плата з нарахуваннями та енергоносії.
Станом на 01 квітня 2019 року по апарату управління обліковується кредиторська заборгованість за загальним фондом в сумі 932,6 тис.грн., яка зросла проти початку 906,2 тис.грн., в тому числі :
< >по оплата праці та нарахування на заробітну плату –922,2 тис.грн.;по інших видатках склала – 10,4 тис.грн. ( в тому числі за придбані товари і послуги – 2,8 тис.грн., по видатках на відрядження - 2,1 тис.грн., по оплаті послуг (крім комунальних) – 2,8 тис.грн.. по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 2,7 тис.грн. )придбання предметів, матеріалів обладнання та інвентаря проведені в сумі 8,7 тис.грн.;комунальні послуги та енергоносії проведені в сумі 66,8 тис.грн.;інші поточні видатки проведені в сумі 0,2 тис.грн.Напрямки використання
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
У грн.
У відсотках
Дошкільні заклади освіти
7850,4
6558,0
1292,4
16,5
Загальноосвітні школи (в т. ч. школа-дитячий садок, інтернат при школі), спеціалізовані школи, ліцеї, гімназії, колегіуми
17286,5
14924,9
2361,6
13,7
Дитячі будинки (в т. ч. сімейного типу, прийомні сім`ї)
453,4
331,7
121,8
26,9
Позашкільні заклади освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми
871,9
788,7
83,2
9,5
Методична робота, інші заходи у сфері народної освіти
101,6
159,6
-57,9
-57,0
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти
817,3
680,3
137,0
16,8
Надання спеціалізованої освіти школи естетичного виховання
1145,8
1053,8
91,9
8,0
Всього
28526,9
24497,0
4030,0
14,1
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на освіту зросли на 4030,0 тис.грн. або 14,1 відсотка.
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на освіту складають 31,5 відсотка .
За рахунок міського бюджету проведені видатки на утримання установ освіти в сумі 17393,6 тис.грн.
За рахунок освітньої субвенції проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн., в тому числі на :
< >на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн.. на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 90,3 тис.грн..
2008 рік
2009 рік
2010
рік
2011
рік
2012 рік
2013 рік
2014
рік
2015
рік
2016 рік
2017 рік
2018 рік
2019
рік
Кіль-кість
класів
177
173
168
163
160
164
166
168
169
169
169
169
Кіль-кість учнів
4282
4158
3969
3875
3886
3854
3903
3911
3957
4011
4072
4072
Середня напов-нюва-ність
24,19
24,03
23,63
23,77
24,28
23,5
23,51
23,30
23,41
23,73
24,1
24,1
Кіль-
кість пед-ставок
361,5
359,0
355,5
348,5
334
336,5
347,0
359
354
356,9
346,0
346
Кіль-кість пед-ставок на клас
2,04
2,01
2,12
2,14
2,08
2,05
2,09
2,14
2,09
2,11
2,05
2,05
Навантаженість учнів на одного педпрацівника у звітному періоді 2019 року склала 11,79 одиниці.
Кількість педставок на один клас у звітному періоді склала 2,05 педставки на клас.
На початок навчального року укомплектовано 11 груп продовженого дня на 330 учнів.
Витрати на одного учня за звітний період 2019 року в загальноосвітніх школах міста склали 4,8 тис.грн.
Слід зазначити, що проведеним аналізом наповнюваності та потужності навчальних закладів міста Борислава встановлено, що половина шкіл міста завантажена лише на 72 відсотки .
В структурі видатків бюджету міста Борислава , видатки на утримання апарату управління складають 5,4 відсотка.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведені в сумі 4300,1 тис.грн., що складає 87,9 відсотка до загальних видатків на утримання органів місцевого самоврядування.
Середня заробітна плата по апарату управління за перший квартал 2019 року склала 10,233 тис.грн. проти 7,886 тис.грн. у першому кварталі 2018 року тобто зросла на 29,8 відсотка.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 244,2 тис.грн. або 5,0 відсотка.
Слід відмітити , що практично 92,9 відсотка від всіх видатків на апарат управління займають заробітна плата з нарахуваннями та енергоносії.
Станом на 01 квітня 2019 року по апарату управління обліковується кредиторська заборгованість за загальним фондом в сумі 932,6 тис.грн., яка зросла проти початку 906,2 тис.грн., в тому числі :
< >по оплата праці та нарахування на заробітну плату –922,2 тис.грн.;по інших видатках склала – 10,4 тис.грн. ( в тому числі за придбані товари і послуги – 2,8 тис.грн., по видатках на відрядження - 2,1 тис.грн., по оплаті послуг (крім комунальних) – 2,8 тис.грн.. по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 2,7 тис.грн. )придбання предметів, матеріалів обладнання та інвентаря проведені в сумі 8,7 тис.грн.;комунальні послуги та енергоносії проведені в сумі 66,8 тис.грн.;інші поточні видатки проведені в сумі 0,2 тис.грн.Напрямки використання
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
У грн.
У відсотках
Дошкільні заклади освіти
7850,4
6558,0
1292,4
16,5
Загальноосвітні школи (в т. ч. школа-дитячий садок, інтернат при школі), спеціалізовані школи, ліцеї, гімназії, колегіуми
17286,5
14924,9
2361,6
13,7
Дитячі будинки (в т. ч. сімейного типу, прийомні сім`ї)
453,4
331,7
121,8
26,9
Позашкільні заклади освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми
871,9
788,7
83,2
9,5
Методична робота, інші заходи у сфері народної освіти
101,6
159,6
-57,9
-57,0
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти
817,3
680,3
137,0
16,8
Надання спеціалізованої освіти школи естетичного виховання
1145,8
1053,8
91,9
8,0
Всього
28526,9
24497,0
4030,0
14,1
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на освіту зросли на 4030,0 тис.грн. або 14,1 відсотка.
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на освіту складають 31,5 відсотка .
За рахунок міського бюджету проведені видатки на утримання установ освіти в сумі 17393,6 тис.грн.
За рахунок освітньої субвенції проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн., в тому числі на :
< >на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 11043,0 тис.грн.. на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 90,3 тис.грн..
2008 рік
2009 рік
2010
рік
2011
рік
2012 рік
2013 рік
2014
рік
2015
рік
2016 рік
2017 рік
2018 рік
2019
рік
Кіль-кість
класів
177
173
168
163
160
164
166
168
169
169
169
169
Кіль-кість учнів
4282
4158
3969
3875
3886
3854
3903
3911
3957
4011
4072
4072
Середня напов-нюва-ність
24,19
24,03
23,63
23,77
24,28
23,5
23,51
23,30
23,41
23,73
24,1
24,1
Кіль-
кість пед-ставок
361,5
359,0
355,5
348,5
334
336,5
347,0
359
354
356,9
346,0
346
Кіль-кість пед-ставок на клас
2,04
2,01
2,12
2,14
2,08
2,05
2,09
2,14
2,09
2,11
2,05
2,05
Навантаженість учнів на одного педпрацівника у звітному періоді 2019 року склала 11,79 одиниці.
Кількість педставок на один клас у звітному періоді склала 2,05 педставки на клас.
На початок навчального року укомплектовано 11 груп продовженого дня на 330 учнів.
Витрати на одного учня за звітний період 2019 року в загальноосвітніх школах міста склали 4,8 тис.грн.
Слід зазначити, що проведеним аналізом наповнюваності та потужності навчальних закладів міста Борислава встановлено, що половина шкіл міста завантажена лише на 72 відсотки .
Назва школи |
Кількість учнів станом на 01 квітня 2019 року |
Кількість класів станом на 01 квітня 2019 року |
Відсо-ток наповнювано-сті до потуж-ності шкіл |
Напов-ню- ваність |
Кількість пед- ставок |
Кількість пед-ставок на клас |
Витра-ти на одного учня, тис.грн. |
ЗОШ №1 |
636 | 25 | 100 | 25,44 | 47,58 | 1,9 | 4,0 |
ЗОШ №2 |
227 | 11 | 26,8 | 20,63 | 19,89 | 1,81 | 7,6 |
ЗОШ №3 |
446 | 19 | 67,1 | 23,52 | 40,06 | 2,11 | 4,9 |
ЗОШ №4 |
813 | 30 | 100 | 27,1 | 65,0 | 2,17 | 4,3 |
ЗОШ №5 |
434 | 18 | 90,9 | 24,11 | 35,25 | 1,96 | 4,2 |
ЗОШ №7 | 399 | 15 | 58,6 | 26,6 | 29,53 | 1,97 | 4,8 |
ЗОШ №8 |
482 | 20 | 89,1 | 24,05 | 37,19 | 1,86 | 4,5 |
ЗОШ №9 | 120 | 9 | 49,8 | 13,33 | 14,94 | 1,66 | 7,2 |
Державна гімназія | 392 | 23 | 100 | 30,15 | 41,3 | 3,18 | 4,2 |
Навчально виховний ком-плекс ЗОШ №6 | 123 | 9 | 27,3 | 13,66 | 15,22 | 1,69 | 9,8 |
Проведеним аналізом витрат на одного учня в розрізі загальнооосвітніх шкіл міста встановлено , що за перший квартал 2019 року найбільші витрати на одного учня в навчально-виховному комплексі ЗОШ № 6 - 9,8 тис.грн., в ЗОШ №2 – 7,6 тис.грн., ЗОШ №9 – 7,2 тис.грн..
Станом на 01 квітня 2019 року в дошкільних закладах освіти комплектовано 58 груп на 1293 дітей, та при НВКЗОШ № 6 – 2 групи на 30 вихованців.
Показники |
2008 рік |
2009 рік |
2010 рік |
2011 рік | 2012 рік |
2013 рік |
2014 рік |
2015 рік |
2016 рік | 2017 рік | 2018 рік | 2019 рік |
Кількість груп в дошкільних закладах освіти | 56 | 55 | 56 | 58 | 59 | 60 | 60 | 60 | 61 | 60 | 60 | 60 |
Кількість дітей | 1114 | 1126 | 1147 | 1185 | 1266 | 1279 | 1264 | 1250 | 1258 | 1294 | 1347 | 1347 |
Середня наповнюва-ність | 19,89 | 20,47 | 20,48 | 20,43 | 21,46 | 21,32 | 21,07 | 20,83 | 20,62 | 21,57 | 22,5 | 22,5 |
Кількість вихователів | 115 | 114,5 | 121,0 | 117,5 | 115 | 115 | 115 | 114,5 | 117 | 120 | 119 | 119 |
Середня відвідуваність однієї дитини в дошкільних закладах міста за перший квартал 2019 року складає 8,41 днів (33927 діто-днів/1234 дітей/3=9,2 в тому числі в розрізі дошкільних закладів освіти:
Назва закладу | Перший квартал 2018 року (днів відвідування) |
Перший квартал 2019 року (днів відвідування) |
Дошкільний навчальний заклад № 1 | 8,26 | 9,1 |
Дошкільний навчальний заклад № 2 | 8,45 | 8,6 |
Дошкільний навчальний заклад № 3 | 9,68 | 9,9 |
Дошкільний навчальний заклад № 4 | 6,39 | 8,3 |
Дошкільний навчальний заклад № 5 | 8,79 | 9,3 |
Дошкільний навчальний заклад № 6 | 7,55 | 8,9 |
Дошкільний навчальний заклад № 11 | 8,46 | 9,4 |
Дошкільний навчальний заклад № 14 | 7,14 | 8,4 |
Дошкільний навчальний заклад № 16 | 8,22 | 8,4 |
Дошкільний навчальний заклад №17 | 10,11 | 10,5 |
Дошкільний навчальний заклад №18 | 9,35 | 11,1 |
Дошкільний навчальний заклад №19 | 12,39 | 13,6 |
Дошкільний навчальний заклад №20 | 7,96 | 8,0 |
Навчально-виховний комплекс при ЗОШ № 6 | 9,61 | 12,1 |
Найменша відвідуваність спостерігається по дошкільному закладі №20 , а найбільша відвідуваність спостерігається до НВК при ЗОШ №6
Всього по установах освіти на кінець звітного періоду утримується 1033,4 штатних одиниць, в т.ч. 507,8 штатних одиниць педагогічного персоналу, 99,2 штатних одиниць віднесених до педагогічних працівників, 93,0 спеціалістів та 333,4 робітників. За звітний період виконано 33,9 тис. діто - днів по дитячих дошкільних установах, вартість харчування однієї дитини в день складає 15,47 грн.
По загальноосвітніх школах по харчуванню виконано 20,1 тис. діто – днів. Станом на 01 квітня 2019 року здійснюється безкоштовне харчування дітей сиріт, чорнобильців, малозабезпечених дітей , діти батьків учасників АТО вартість харчування цих дітей в день складає 15,0 грн.
По дитячому будинку виконано 1,2 тис. діто –днів , фактична вартість харчування однієї дитини в день складає 41,53 грн.
Станом на 01 квітня 2019 року в дитячому будинку утримується 1 група на 13 вихованців з штатною чисельністю 16,3 штатних одиниць. Тобто на одного вихованця припадає 1,25 штатної одиниці персоналу.
Слід відмітити, що протягом останніх років спостерігається тенденція до зменшення кількості вихованців.
Всього по установах освіти на кінець звітного періоду утримується 1033,4 штатних одиниць, в т.ч. 507,8 штатних одиниць педагогічного персоналу, 99,2 штатних одиниць віднесених до педагогічних працівників, 93,0 спеціалістів та 333,4 робітників. За звітний період виконано 33,9 тис. діто - днів по дитячих дошкільних установах, вартість харчування однієї дитини в день складає 15,47 грн.
По загальноосвітніх школах по харчуванню виконано 20,1 тис. діто – днів. Станом на 01 квітня 2019 року здійснюється безкоштовне харчування дітей сиріт, чорнобильців, малозабезпечених дітей , діти батьків учасників АТО вартість харчування цих дітей в день складає 15,0 грн.
По дитячому будинку виконано 1,2 тис. діто –днів , фактична вартість харчування однієї дитини в день складає 41,53 грн.
Станом на 01 квітня 2019 року в дитячому будинку утримується 1 група на 13 вихованців з штатною чисельністю 16,3 штатних одиниць. Тобто на одного вихованця припадає 1,25 штатної одиниці персоналу.
Слід відмітити, що протягом останніх років спостерігається тенденція до зменшення кількості вихованців.
Показники | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Вихованці | 26 | 26 | 26 | 27 | 21 | 21 | 19 | 19 | 13 | 13 |
Штатні одиниці | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28,0 | 28,0 | 16,3 | 16,3 |
Кількість штатних одиниць на одного вихованця | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,4 | 1,4 | 1,5 | 1,5 | 1,25 | 1,25 |
За рахунок спеціального фонду проведено видатки в сумі 895,7 тис.грн., в тому числі видатки на оплата праці нарахування на заробітну плату проведені в сумі 145,9 тис.грн., на продукти харчування використано коштів в сумі 342,5 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 259,5 тис.грн., капітальні видатки проведені в сумі 147,8 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах освіти обліковується кредиторська заборгованість за загальним фондом в сумі 5435,9 тис.грн., і зросла проти початку року на 4737,2 тис.грн.( в тому числі прострочена кредиторська заборгованість 85,2 тис.грн.), в тому числі :
- по оплаті праці і нарахуваннях на заробітну плату – 4481,5 тис.грн.;
- за придбані продукти харчування склала – 256,2 тис.грн.;
< >по інших видатках заборгованість склала – 698,2 тис.грн. ( в тому числі по відрядженнях 103,0 тис.грн., за придбані матеріали , інвентар – 61,2 тис.грн., по оплаті послуг (крім комунальних) – 68,0 тис.грн., по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв -465,3 тис.грн., по інших видатках – 0,3 тис.грн., по програмах місцевого значення – 0,4 тис.грн.)Напрямки використання
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
У грн.
У відсотках
Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню
9239,6
10611,8
-1372,2
-14,9
Стоматологічна допомога населенюю
570,0
538,0
32,0
5,6
Центалізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет
242,7
171,1
71,6
29,5
Відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань
241,6
174,0
67,6
28,0
Забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров"я
0,0
202,2
-202,2
0,00
Всього
10293,9
11697,0
-1403,2
-13,6
За рахунок медичної субвенції за звітний період 2019 року проведені видатки в сумі 6560,8 тис.грн., зокрема в розрізі напрямків використання :
- на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені видатки в сумі 6301,6 тис.грн.;
- на оплату предметів , матеріалів, обладнання та інвентаря проведені видатки в сумі 16,2 тис.грн.;
- на оплату видатків проведені видатки в сумі 11,6 тис.грн.;
- на оплату медикаментів та перев’язувальних матеріалів проведені видатки в сумі 78,9 тис.грн.;
- на оплату за продуктів харчування проведені видатки в сумі 50,2 тис.грн.;
- на оплату послуг (крім комунальних) 31,1 тис.грн.;
- на виплату пенсій і допомог проведені видатки в сумі 71,2 тис.грн..
За рахунок міського бюджету міста Борислава за звітний період проведені видатки в сумі 2678,7 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
- на оплату послуг (крім комунальних) проведені видатки в сумі 40,5 тис.грн.;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв проведені видатки в сумі 2634,6 тис.грн.;
- на оплату інших видатків проведені видатки в сумі 3,6 тис.грн..
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на охорону здоров'я складають 11,3 відсотка .
В порівнянні з аналогічним періодом 2018 року видатки на охорону здоров'я скоротилися на 1403,2 тис.грн. або на 13,6 відсотка .
На виплату заробітної плати та нарахування використано асигнування в сумі 6301,6 тис.грн., що складає 68,2 відсотка до всіх видатків на утримання установ охорони здоров'я.
Середня заробітна плата по установах охорони здоров'я за перший квартал 2019 року склала 4,021 тис.грн. і зменшилася в порівнянні з 2018 роком на 12,3 відсотка
Видатки на медикаменти за звітний період 2018 року проведені в сумі 78,9 тис.грн., що складає 0,9 відсотка до всіх видатків на утримання установ охорони здоров'я.
Видатки на продукти харчування проведені в сумі 50,2 тис.грн., що складає 0,5 відсотка до загальних видатків на утримання охорони здоров'я.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 2634,6 тис.грн., що складає 28,5 відсотка до всіх видатків на утримання охорони здоров'я.
Слід відмітити , що 98,9 відсотків всіх видатків на утримання установ КНП «Центральна міська лікарня» складають захищені статті видатків.
За звітний період виконано 17,9 тис. ліжко-днів звичайного стаціонару, 2,9 тис. ліжко-днів денного стаціонару та 26,9 тис. амбулаторних відвідувань.
Видатки на харчування на один ліжко-день складають 4,41 грн., видатки на медикаменти на один ліжко-день складають 1,61 грн.
В установах КНП «Центральна міська лікарня м.Борислава» функціонує 210 ліжок звичайного стаціонару та 39 ліжок денного стаціонару, штатна чисельність складає 492,75 штатних одиниць.
Проведеним аналізом кількості ліжок, кількості штатних одиниць за період з 2010 по 2019 роки, спостерігається тенденція до зменшення кількості ліжок та кількості штатних одиниць.
|
2010 рік |
2011 рік | 2012 рік | 2013 рік |
2014 рік |
2015 рік |
2016 рік |
2017 рік | 2018 рік |
2019 рік |
Кількість ліжок (без денного стаціонару) |
325 | 325 | 300 | 300 | 300 | 290 | 290 | 245 | 210 | 210 |
Кількість штаних одиниць | 842,5 | 841,5 | 814,5 | 751,5 | 751,5 | 734,0 | 727,5 | 687,75 |
496,25 | 492,75 |
У відповідності до постанови Кабінету Міністрів України від 25.11.2015 року № 1024 « Про затвердження нормативу забезпечення стаціонарними лікарняними ліжками у розрахунку на 10 тис. населення» для Львівської області визначено норматив забезпечення стаціонарною медичною допомогою (ліжковим фондом) населення регіонів , який складає на 10 тисяч жителів - 60 ліжок , а фактично по місту функціонує на 10 тисяч жителів 58 ліжок.
На утримання КП «КНП Стоматологічна поліклініка» з бюджету міста Борислава проведені видатки в сумі 570,0 тис.грн..
На виконання державної програми «Доступні ліки» проведено видатки по відшкодуванню вартості ліків по лікуванню окремих захворюваннях в сумі 241,6 тис.грн., в тому числі за рахунок бюджету міста Борислава проведені видатки в сумі 59,9 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року проведені видатки по центалізованих заходах з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет в сумі 242,7 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду по установах охорони здоров’я за січень-березень 2019 року 260,0 тис.грн..
Кредиторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 квітня 2019 року склала 1444,9 тис.грн., яка зросла проти початку року на 1444,9 тис грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
< >по оплаті праці і нарахуваннях на заробітну плату – 1324,6 тис.грн.;за придбані предмети матеріали – 0,3 тис.грн.;за придбані медикаменти – 48,9 тис.грн.;за придбані продукти харчування склали – 16,8 тис.грн.;по відрядженнях склала- 22,2 тис.грн.;по оплаті послуг (крім комунальних) – 25,3 тис.грн.;по виплаті пенсій і допомог - 6,8 тис.грн..Назва установи
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
тис.грн.
відсотках
Видатки , які здійснюються за рахунок субвенцій з державного бюджету
36183,5
42571,3
-6387,8
-17,7
Надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот
21117,8
26451,7
-5333,9
-25,3
Надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу
8,5
13,0
-4,5
-53,1
Надання допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, тимчасової допомоги дітям
14953,1
16011,1
-1058,0
-7,1
Забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках, у т.ч. сімейного типу, прийомних сім'ях і сім'ях патронатного вихователя
104,1
95,6
8,6
8,2
Видатки , які здійснюються з міського бюджету
1043,1
907,1
136,0
13,0
Всього
37226,6
43478,5
-6251,8
-16,8
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в порівнянні з аналогічним періодом 2018 року зменшилися на 6251,8 тис.грн. або 16,8 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на соціальний захист населення, які здійснюються з бюджету міста Борислава зросли на 136,0 тис.грн. або 13,0 відсотка .
За перший квартал 2019 року надано допомог малозабезпеченим сім´ям з дітьми та дітям інвалідам на суму 14953,1 тис.грн. , а саме в розрізі одержувачів :
- соціальна допомога малозабезпеченим сім’ям 439 одержувачам на суму 4577,1 тис.грн.;
- допомога при народженні дитини 1225 одержувачам на суму –3940,6 тис.грн.;
- допомога у зв'язку з вагітністю і пологами 33 одержувачам на суму – 102,6 тис.грн.;
- допомога на дітей під опікою 55 одержувачам на суму – 530,3 тис.грн.;
- допомога при усиновленні дитини – 7 одержувачам на суму 27,5 тис.грн.;
- допомога одиноким матерям 359 одержувачам на суму – 1327,6 тис.грн.;
- тимчасова державна допомога 20 одержувачам на суму – 35,1 тис.грн.;
- допомога інвалідам з дитинства та дітям інвалідам 546 одержувачам на суму 3090,5 тис.грн.
- допомога по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного захворювання – 130 одержувачів на суму 700,5 тис.грн.
- державна соціальна допомога особам, які не мають права на пенсію 123 одержувачу на суму 551,0 тис.грн.
- щомісячна компенсаційна виплата непрацюючій працездатній особі - 640 одержувачів на суму 61,6 тис.грн.
- тимчасова державна соціальна допомога непрацюючій особі 2 особи на суму 8,7 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року заборгованість по виплаті державної допомоги сім'ям з дітьми, дітям інвалідам та малозабезпеченим сім'ям відсутня.
За січень-березень 2019 року надано державних пільг та субсидій на житлово-комунальні послуги на суму 21126,3 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по державних пільгах та субсидіях станом на 01.04.2019 року складає 3154,5 тис.грн.
За рахунок коштів субвенції з державного бюджету на забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках, у т.ч. сімейного типу, прийомних сім'ях і сім'ях патронатного вихователя утримується один будинок сімейного типу , видатки на який проведені в сумі 104,1 тис.грн.
Із загальної суми видатків на виплату оплати праці і нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 458,8 тис.грн. – на утримання 25,75 шт. одиниць працівників територіального центру , які обслужили за перший квартал 2019 року 542 одиноких непрацездатних громадян, 5 шт. одиниць центру соціальних служб для молоді.
Середня заробітна плата по установах соціального захисту за перший квартал 2019 року склала 4,979 тис.грн. і зменшилася проти аналогічного періоду минулого року на 4,7 відсотка
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено видатків на виплату інших видатків по соціальному захисту населення ( допомог) в сумі 139,4 тис.грн., а саме :
- на виплату одноразової грошової допомоги воїнам афганцям проведені видатки в сумі 24,5 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги мешканцям міста за розпорядження голови проведені видатки в сумі 15,9 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги 10 учасникам АТО проведені видатки в сумі 12,0 тис.грн.;
- на виплату доплат до пенсії ветеранам УПА проведені видатки в сумі 8,8 тис.грн.;
- на виплату доплат до пенсіїї почесним громадянам міста проведені видатки в сумі 3,6 тис.грн.;
- на виплату одноразової допомоги родині померлого учасника АТО на встановлення пам´ятника проведені в сумі 40,0 тис.грн.;
- на виплату одноразової грошової допомоги матері померлого учасника АТО проведені в сумі 30,0 тис.грн.;
- на виплату допомог по догляду за інвалідом першої групи проведені видатки в сумі 2,4 тис.грн.;
- на відшкодування витрат на медичні препарати для ургентних хворих проведені видатки в сумі 2,2 тис.грн..
Протягом першого кварталу проведено видатки по компенсації виплат на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян в сумі 80,0 тис.грн.
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено виплат грошової компенсації фізичним особам , які надають соціальні послуги громадянам похилого віку , інвалідам, дітям-інвалідам , хворим, які не здатні до обслуговування і потребують сторонньої допомоги в сумі 6,6 тис.грн.
За рахунок бюджету міста Борислава за перший квартал 2019 року проведено видатків по відшкодуванню муніципальних субсидій , що надаються населенню на житлово-комунальні послуги пільговим категоріям громадян , які визначені рішенням міської ради, на суму 284,0 тис.грн.
Заборгованість місцевого бюджету за надані муніципальні субсидії на 01 квітня 2019 року складає 12,1 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду по установах соціального захисту населення за перший квартал 2019 року проведені видатки в сумі 20,3 тис.грн., в тому числі видатки за придбані продукти харчування проведені в сумі 5,9 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 14,4 тис.грн..
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями встановлено, що установи соціального захисту не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями на 2019 рік в сумі 161,7 тис.грн.
КУЛЬТУРА
За рахунок бюджету міста Борислава утримується одна бібліотечна система , міський палац культури , дитяча школа мистецтв, краєзнавчий музей , народний дім „Просвіта” , бібліотека в смт Східниця.
На утримання установ культури по загальному фонду за звітний період використано асигнування в сумі 1959,8 тис.грн. або 96,5 відсотка до уточненого плану на перший квартал 2019 року.
Назва установи | Виконання за січень-березень 2019 року | Виконання за січень-березень 2018 року | Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року | ||
тис.грн. | відсотках | ||||
Міська централізована бібліотечна система | 727,2 | 713,6 | 13,5 | 1,9 | |
Історико-краєзнавчий музей | 108,7 | 107,6 | 1,1 | 1,0 | |
Міський палац культури | 897,1 | 567,0 | 330,1 | 36,8 | |
Інші культурно-освітні заклади та заходи | 226,8 | 195,6 | 31,2 | 13,7 | |
Всього | 1959,8 | 1583,9 | 375,9 | 19,2 |
В порівнянні з першим кварталом 2018 року видатки на утримання установ культури зросли на 375,9 тис.грн. або 19,2 відсотка.
На оплату праці і нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 985,8 тис.грн., або 50,3 відсотка до всіх видатків по культурі.
Середня заробітна плата по установах культури за перший квартал 2019 року склала 5,653 грн. і зросла проти минулого року на 10,2 відсотка.
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 639,5 тис.грн., що складає 32,6 відсотка до всіх видатків на утримання установ культури.
Станом на 01 квітня 2019 року утримується штатна чисельність працівників культури в кількості 122 штатних одиниць.
За рахунок бюджету міста Борислава утримується дитяча школа мистецтв на утримання якої використано коштів в сумі 1145,8 тис.грн.
По дитячій школі мистецтв утримується 62 штатні одиниці ( в тому числі за рахунок загального фонду 59 штатні одиниці та за рахунок спеціального фонду 3 штатні одиниці) по дитячій школі мистецтв , з них : керівники - 2 штатні одиниці, спеціалісти – 4,5 штатні одиниці, інші – 6,5 штатні одиниці, педагогічні працівники - 49 штатних одиниць.
За рахунок батьківської плати в дитячій школі мистецтв утримується 3 штатні одиниці педперсоналу , на утримання яких використано кошти в сумі 50,6 тис.грн., що складає 45,9 відсотка всіх видатків по спеціальному фонду установи .
Станом на 01 квітня 2019 року у дитячій школі мистецтв навчається 391 учень.
Протягом першого кварталу 2019 року було звільнено 80 учнів від плати за навчання на загальну суму 33,7 тис.грн.
За звітний період 2019 року надійшло плати за навчання в школі в сумі 116,3 тис.грн. Середній розмір батьківської плати складає 103 грн.
За рахунок бюджету міста Борислава по загальному фонду по централізованій бібліотечній системі утримується 31,25 штатні одиниці та 2,25 штатні одиниці по бібліотеці в смт.Східниця.
За звітний період по централізованій бібліотечній системі надійшло платних послуг в сумі 3,6 тис.грн.
За рахунок спонсорів та централізованих поставок надійшло 344 примірників книг на загальну суму 18,8 тис.грн.
Загальна кількість відвідувань за звітний період склала – 8,0 тис. читачів та здійснено 70,3 тисяч книговидач.
За рахунок загального фонду бюджету по міському палацу культури утримується 19 штатних одиниць , а за рахунок спеціального фонду утримується 3 штатні одиниці та 4,75 штатних одиниць в народному домі «Просвіта» смт.Східниця.
По міському палацу культури було надано платних послуг на загальну суму 32,6 тис.грн., з них за оренду майна надійшло коштів в сумі 27,5 тис.грн., за послуги, що надаються палацом культури надійшло коштів в сумі 5,1 тис.грн.
Загальна кількість відвідувачів за звітний період склала 9,450 тис.осіб (безкоштовно) .
По історико-краєзнавчому музею за рахунок загального фонду утримується 5,75 штатних одиниць.
За звітний період надійшло плати за послуги , що надаються бюджетними установами в сумі 3,8 тис.грн.
За перший квартал 2019 року музей відвідало 792 особи з них 203 пільгові категорії та 589 відвідувачів по квитках. Середня вартість квитка складає 6 грн..
За перший квартал 2019 року за рахунок спеціального фонду по установах культури проведені видатки в сумі 79,3 тис.грн., в тому числі видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату проведені в сумі 36,9 тис.грн., інші видатки проведені в сумі 24,3 тис.грн., капітальні видатки проведені в сумі 31,0 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах культури обліковується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 195,0 тис.грн., яка зросла проти початку року на 194,4 тис.грн., в тому числі :
< >по оплаті праці і нарахуванні на заробітну плату – 189,7 тис.грн.;по оплаті за придбані матеріали , обладнання – 4,1 тис.грн.;по оплаті послуг (крім комунальних) – 0,6 тис.грн.;по оплаті відряджень – 0,6 тис.грн.Назва установи
Виконання за січень-березень 2019 року
Виконання за січень-березень 2018 року
Відхилення січня-березня 2019 року до січня-березня 2018 року
тис.грн.
відсотках
Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл (утримання ДЮСШ)
748,2
659,5
88,7
11,9
Проведення навчально-тренувальних зборів та змагань
0,0
45,4
-45,4
0,0
Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств ( ДЮСШ "Атлант")
164,5
151,0
13,5
8,2
Утримання та фінансова підтримка спортивних споруд (КП СОК "Нафтовик")
181,2
154,2
27,1
14,9
Всього
1093,9
1010,1
83,9
7,7
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на фізичну культуру і спорт зросли на 83,9 тис.грн. або 7,7 відсотка.
За звітний період на утримання дитячої юнацької школи використано бюджетних коштів за перший квартал 2019 року в сумі 748,2 тис.грн.
На оплату праці та нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 469,6 тис. грн. або 62,8 відсотка видатків на утримання дитячої юнацької спортивної школи.
Середня заробітна плата по установах фізичної культури складає 4,801 тис.грн. і зросла проти аналогічного періоду минулого року на 21,3 відсотка.
На оплату за спожиті енергоносії і комунальні послуги використано коштів в сумі 278,3 тис. грн. або 37,2 відсотка всіх видатків на фізкультуру і спорт .
За звітний період з бюджету міста Борислава на фінансову підтримку СОК «Нафтовик» виділено коштів в сумі 181,2 тис.грн.
На утримання навчально-тренувальної роботи дитячо-юнацької спортивної школи «Атлант» використано коштів в сумі 164,5 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2019 року по установах фізичної культури та спорту обліковується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 178,9 тис.грн., яка зросла проти початку року на 137,3тис.грн., в тому числі :
- по оплаті праці і нарахуванні на заробітну плату – 84,5 тис.грн.;
- по інших видатках – 94,4 тис.грн.
Проведеним аналізом забезпеченості асигнуваннями на заробітну плату з нарахуваннями встановлено, що установи фізичної культури не забезпечені фондом заробітної плати з нарахуваннями на 2019 рік в сумі 116,5 тис.грн.
ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО
Видатки на житлово-комунальне господарство за звітний період 2019 року склали 6061,0 тис.грн., в тому числі:
< >по загальному фонду – 5998,9 тис.грн. ;по спеціальному фонду – 62,1 тис.грн.
По благоустрою міста проводилось прибирання вулиць міста , вивезення вуличного сміття , зрізка аварійних дерев , озеленення території, експлуатація та ремонт вуличного освітлення.
За звітний період 2019 року було проведено видатки по благоустрою міста на суму 5998,9 тис.грн. в розрізі комунальних служб :
- по КП «Еко-місто» – 3585,7 тис.грн.;
- по КП «Зелений світ» - 738,8 тис.грн.;
- по КП «Бориславсвітло» - 499,5 тис.грн.;
- по оплаті вуличного освітлення за спожиту електроенергію – 396,6 тис.грн.;
- по КП «Господарник» (смт.Східниця) -778,3 тис.грн.
Протягом звітного періоду з бюджету міста Борислава надавалася фінансова підтримка КП «Муніципальна варта» 218,0 тис.грн.
Кредиторська заборгованість по житлово-комунальному господарству станом на 01 квітня 2019 року відсутня.
За січень-березень 2019 року за рахунок спеціального фонду було проведено видатки в сумі 3301,0 тис.гривень
За рахунок бюджету розвитку проведено видатки в сумі 3275,9тис.грн., в тому числі:
тис.грн.
№ п/п | ТПКВКМБ | КЕКВ | Назва об’єкту відповідно до проектно - кошторисної документації | Уточнений план на 2019 рік | Профінансовано станом на 01.04.2019 | Освоєно станом на 01.04.2019 | |||
1 | 0210160 | 3110 | Придбання оргтехніки | 23003,00 | |||||
2 | 0216082 | 3240 | Придбання квартири | 250000,00 | |||||
3 | 1217363 | 3110 | Придбання та установка системи поіменного електронного голосування "Рада Голос" для Бориславської міської ради Львівської обл. | 190000,00 | 190000,00 | 190000,00 | |||
4 | 0611010 | 3132 | Капітальний ремонт в частині заміни вікон в дошкільних навчальних закладах №2; №6. | 120000,00 | |||||
5 | 0611010 | 3132 | Капіпітальний ремонт даху в дошкільному навчальному закладі №3 | 100000,00 | |||||
6 | 0611010 | 3132 | Капіпітальний ремонт даху в дошкільному навчальному закладі №4 | 100000,00 | |||||
7 | 0611010 | 3132 | Капіпітальний ремонт санвузлів в дошкільному навчальному закладі №11 | 70000,00 | |||||
8 | 0611010 | 3132 | Капітальний ремонт в частині заміни електропроводки в дошкільному навчальному закладі №14 | 100000,00 | |||||
9 | 0611020 | 3110 | Придбання меблів та компютерів для загальноосвітніх закладів | 50000,00 | |||||
10 | 0611020 | 3110 | Придбання тринажерного обладнання для спортивних майданчиків ЗОШ №2; | 50000,00 | |||||
11 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт в частині заміни вікон та дверей в ЗОШ №1;№2;№3;№4;№5;№6;№7;№8 | 460000,00 | |||||
12 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт даху ЗОШ №1 | 500000,00 | |||||
13 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт даху ЗОШ №5 | 500000,00 | |||||
14 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішніх туалетів ЗОШ №1; №3;№5; №8 | 50000,00 | |||||
15 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішніх туалетів в ЗОШ №1 | 100000,00 | |||||
16 | 0611020 | 3132 | Капітальний ремонт спортзалу ЗОШ №6 | 100000,00 | |||||
17 | 061090 | 3110 | Придбання комп"ютерів | 25000,00 | |||||
18 | 061090 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішніх туалетів приміщень центру дитячої та юнацької творчості | 75000,00 | |||||
19 | 0615031 | 3132 | Капітальний ремонт покрівлі даху спортивного манежу дитячої юнацької спортивної школи | 200000,00 | |||||
20 | 0617321 | 3122 | Встановлення вузла обліку теплової енергії на базі ультразвукового лічильника в ЗОШ І - ІІІ ступенів №2, що здійснюються у 2019 році | 80000,00 | |||||
21 | 0810160 | 3110 | Придбання комп"ютерів | 30000,00 | |||||
22 | 0813242 | 3240 | Придбання житла учасникам АТО та родинам героїв Небесної сотні на умовах співфінансування | 400000,00 | |||||
23 | 1010160 | 3132 | Капітальний ремонт приміщень в управлінні культури , молоді, фізичної культури та спорту | 50000,00 | |||||
24 | 1011100 | 3132 | Проведення капітального ремонту приміщень в частині заміни дверей дитячої школи мистецтв | 100000,00 | |||||
25 | 1014030 | 3110 | Поповнення бібліотечного фонду | 50000,00 | |||||
26 | 1014030 | 3110 | Передплата періодичних видань | 30000,00 | 15000,00 | 15000,00 | |||
27 | 1014030 | 3132 | Капітальний ремонт абонементу відділу центральної бібліотеки Бориславської ЦБС по вулиці Шевченка,20 | 100000,00 | |||||
28 | 1017324 | 3142 | Виготовлення проектно-кошторисної документації (реконструкція системи опалення по вулиці Коваліва,32 в бібліотеках філіях №5 та №6) | 30000,00 | |||||
29 | 1017324 | 3142 | Реконструкція приміщень історико-краєзнавчого музею | 60000,00 | |||||
30 | 1017325 | 3142 | Реконструкція футбольного поля, легкоатлетичні сектори для стрибків у висоту та довжину, бігові доріжки , крита трибуна з пластиковими кріслами на одну тисячу місць, електронне табло, освітлення та відеоспостереження спортивнооздоровчого комплексу | 1200000,00 | 58591,00 | 58590,74 | |||
31 | 1017670 | 3210 | Внески до статутного капіталу СОК "Нафтовик" | 80000,00 | |||||
32 | 1017670 | 3210 | Внески до статутного капіталу КП "Каменяр" | 100000,00 | |||||
33 | 1216011 | 3131 | Капітальний ремонт конструкцій будинку № 12 на вулиці Палія в м. Бориславі | 50000,00 | |||||
34 | 1216011 | 3131 | Капітальний ремонт покрівлі будинку № 166 на вулиці Шевченка в м. Бориславі | 30000,00 | |||||
35 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт ділянки водопроводу від будинку № 22 на вул. Коваліва до будинку № 148 на вул. В. Великого в м. Бориславі. | 150000,00 | |||||
36 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт ділянки водопроводу на вул. І . Сеник в м. Бориславі. | 100000,00 | |||||
37 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт пожежних гідрантів в м. Бориславі Львівської обл. | 40000,00 | |||||
38 | 1216015 | 3131 | Проведення експертизи пасажирських ліфттів, граничний термін проведення яких припадає на 2017 рік | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | |||
39 | 1216015 | 3131 | Заміна систем управління та автоматизації, які застаріли та технічний ресурс яких вичерпано пасажирського ліфта на вулиці В.Великого,171(1 під’їзд) в м. Бориславі. Капітальний ремонт | 178453,00 | 12200,00 | 12133,65 | |||
40 | 1216030 | 3132 | Виготовлення проектно - кошторисної документації та виконання робіт по благоустрою земельної ділянки на вулицях Джерельна-Транспортна та Хвильового на якій розташовані джерела питної води | 250000,00 | |||||
41 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Дрогобицькій в м. Бориславі | 70000,00 | |||||
42 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Шкільній та вулиці Січових Стрільців в м. Бориславі | 50000,00 | |||||
43 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Героїв ОУН-УПА в м. Бориславі | 15000,00 | |||||
44 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Озерна, Полуботка, Сонячній, Галіберди в м. Бориславі | 100000,00 | |||||
45 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару на парній стороні дороги на вулиці В. Великого від перехрестя із дорогою на вул. на вул. Травневій до перехрестя із дорогю на вул. Героїв ОУН-УПА в м. Бориславі | 350000,00 | |||||
46 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару на парній стороні дороги на вулиці Трускавецькій в м. Бориславі | 500000,00 | |||||
47 | 1217310 | 2281 | Виготовлення схеми оптимізації роботи системи теплопостачання міста Борислава Львіськоїобласті на 2019-2014 роки | 30000,00 | |||||
48 | 1217310 | 3122 | Влаштування відеокамер на вулицях м. Борислава згідно програми "Чисте місто" | 120000,00 | |||||
49 | 1217310 | 3122 | Підключення індивідуальних житлових будинків на вул. В.Великого до реконструйованого водопроводу на вулю В.Великого в м.Бориславі | 150000,00 | |||||
50 | 1217310 | 3122 | Підключення індивідуальних житлових будинків на вул. Довбуша, які розташовані в районі озера у мікрорайоні "Тустановичі", до міської мережі побутової каналізації (3черга) в м. Бориславі Львівської області | 355665,00 | |||||
51 | 1217310 | 3122 | Підключення індивідуальних житлових будинків на вул. Довбуша, які розташовані в районі озера у мікрорайоні "Тустановичі", до міської мережі побутової каналізації (2черга) в м. Бориславі Львівської області | 70300,00 | 70300,00 | 70281,59 | |||
52 | 1217310 | 3122 | Влаштування трубопроводу побутової каналізації на вулиці С. Петлюри в м. Бориславі Львівської області. | 100000,00 | |||||
53 | 1217310 | 3122 | Влаштування вуличного освітлення від будинку № 179а на вулиці В.Великого до будинку № 14 вулиці 600 річчі Борислава в м. Бориславі Львівської області. | 100000,00 | |||||
54 | 1217310 | 3122 | Підключення житлових будинків по вул.Бічної-Джерельної до міської мережі побутової каналізації м.Борислав , Львівської області | 280000,00 | |||||
55 | 1217310 | 3142 | Реконструкція даху у будинку № 37( Влаштування шатрового даху) на вулиці Дорошенка в м. Бориславі | 30000,00 | |||||
56 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу, який ролягає на вулицях Івасюка, Січових Стрільців,Куліша,Тихого в м. Бориславі Львівської області (співфінансування 30%) | 450000,00 | |||||
57 | 1217310 | 3142 | Реконструкція ділянки водопроводу на вул. Б. Хмельницькогов від будинку № 68 до будинку № 3 м. Бориславі Львівської області | 618963,00 | 35635,00 | 35635,00 | |||
58 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вул. Дорошенка в м. Бориславі Львівської області(2черга) | 434430,00 | 434430,00 | 434430,00 | |||
59 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вул. Дорошенка (3черга) в м. Бориславі Львівської області (співфінансування 30%) | 70000,00 | |||||
60 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу, який ролягає вна вулиці Потік та Мазепи та вулиць Гоголя, Івасюка -та С. Петлюри в м. Бориславі Львівської області(співфінансування 30%) | 450000,00 | |||||
61 | 1217310 | 3142 | Реконструкція мережі електропостачання будинку № 46 на вулиці Коваліва в м. Бориславі Львівської області | 200000,00 | |||||
62 | 1217310 | 3142 | Реконструкція трубопроводу побутової каналізації в районі забудови будинків №№ 20-64 на вулиці Ірини Сеник в м. Бориславі Львівської області. | 100000,00 | |||||
63 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу від бойлерної №2 на вулиці Коваліва до житлового будинку № 148 на вул. В.Великого в м. Бориславі Львівської області. | 195570,00 | 27422,00 | 27418,87 | |||
64 | 1217350 | 2281 | Виготовлення містобудівної документації "Схеама санітарної очистки м. Борислава" | 58972,00 | |||||
65 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт вулиці В. Великого (від перехрестя із вул. Трускавецька до перехрестя із вул. Героїв ОУН - УПА ) в м. Бориславі Львівської області | 700000,00 | 5244,00 | 5244,00 | |||
66 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт вулиці В. Великого ( від перехрестя із вул. Коваліва до кладовища по вул. В. Великого) в м. Бориславі Львівської області | 1024000,00 | 5331,00 | 5330,40 | |||
67 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Івасюка в м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | |||||
68 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Куліша в м.Бориславі Львівської області | 752000,00 | |||||
69 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Дорошенка в м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | |||||
70 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги від будинку № 20 до будинку № 109на вул. Грушевського м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | |||||
71 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Гірній від медичного коледжу до перехрестя із вул. Короленкав м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | |||||
72 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Озерній м.Бориславі Львівської області | 600000,00 | |||||
73 | 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу КП "Бориславтеплоенерго" | 800000,00 | 300000,00 | 300000,00 | |||
74 | 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу КП "Еко-місто"" | 200000,00 | 52000,00 | 52000,00 | |||
75 | 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу КП "Вододар" | 1000000,00 | 1000000,00 | 1000000,00 | |||
76 | 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу КП "Зелений світ" | 30000,00 | |||||
77 | 3117350 | 2281 | Корегування генерального плану | 10000,00 | |||||
78 | 3117650 | 2281 | Проведення екпертної грошової оцінки земельних ділянок , що підлягає продажу відповідно до статті 128 Земельного кодексу України | 100000,00 | |||||
79 | 3712010 | 3110 | Придбання медичного обладнання і апаратури | 0,00 | |||||
80 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт покрівлі неврологічного відділення комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" по вулиці Куліша,41А | 100000,00 | |||||
81 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт покрівлі поліклініки комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" по вулиці Куліша,41А | 300000,00 | |||||
82 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт приміщень першого поверху поліклініки комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" по вулиці Куліша,41А | 100000,00 | |||||
83 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт травматологічного відділення комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" по вулиці Потік,40 | 200000,00 | |||||
84 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт ренгенапарату в травматологічному відділенні комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" по вулиці Потік,40 | 70000,00 | |||||
85 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт стаціонарного флюрографа 12Ф7К із встановленням нових вузлів, агрегатів та приймача з числовою обробкою зображення "ЮНА2-R-3643" | 260000,00 | 260000,00 | 260000,00 | |||
86 | 3737670 | 3210 | Внески до статутного капіталу комунального некомерційного підприємства "Центральної міської лікарні" для придбання медобладнання | 200000,00 | |||||
87 | 3737670 | 3210 | Внески в статутний фонд для КНП "Стоматполіклініка" придбання ортопантомографа | 250000,00 | |||||
Всього по міському бюджету м.Борислава | 23816356,00 | 2516153,00 | 2516064,25 | ||||||
88 | 0117310 | 3122 | Каналізування району вул.Коновальця у смт.Східниця м.Борислава Львівської обл. Очисні споруди глибокого біологічного очищення господарсько - побутових стічних вод | 600000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
89 | 0117310 | 3122 | Каналізування району вул.Котляревського у смт.Східниця м.Борислава Львівської обл. Очисні споруди глибокого біологічного очищення господарсько - побутових стічних вод | 600000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
90 | 0117310 | 3122 | Будівництво моста на вул.І.Франка (кориг.проекту) | 2800000,00 | 670000,00 | 670000,00 | |||
91 | 0117310 | 3122 | Будівництво каналізаційного колектору по вул.Котляревського | 700000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
92 | 0117310 | 3122 | Будівництво спортивного майданчика із штучним покриттям по вул.Промисловій 5 в смт.Східниця | 1300000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
93 | 0116310 | 3142 | Реконструкція надкаптажної споруди дж.№15 у смт.Східниця Львівської області (проект) | 14410,00 | 14250,00 | 14250,00 | |||
94 | 0117310 | 3142 | Реконструкція вуличного освітлення вул.Незалежності в смт.Східниця Львівської області | 76590,00 | 75478,00 | 75478,00 | |||
95 | 0117350 | 2281 | Розробка детального плану території забудови по вул.Об"їздній | 40000,00 | 0,00 | 0,00 | |||
96 | 0117461 | 3132 | Капітальний ремонт вул.Зарічної (від дитячого майданчика до санаторію "Едельвейс") в смт.Східниця Львівської області. | 501076,00 | 0,00 | 0,00 | |||
97 | 0117670 | 3210 | Внески в статутний фонд КП"Господарник" | 199900,00 | 0,00 | 0,00 | |||
Всього по селищному бюджету смт. Східниця | 6831976,00 | 759728,00 | 759728,00 | ||||||
Всього видатків по бюджету розвитку | 30648332,00 | 3275881,00 | 3275792,25 | ||||||
Протягом звітного періоду видатки на дорожнє господарство становлять 10,6 тис.грн.
ТПКВКМБ | КЕКВ | Назва об’єкту відповідно до проектно - кошторисної документації | Уточнений план на 2019 рік | Профінансовано станом на 01.04.2019 року. | Освоєно станом на 01.04.2019 року. |
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт вулиці В. Великого (від перехрестя із вул. Трускавецька до перехрестя із вул. Героїв ОУН - УПА ) в м. Бориславі Львівської області | 700000,00 | 5244,00 | 5244,00 |
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт вулиці В. Великого ( від перехрестя із вул. Коваліва до кладовища по вул. В. Великого) в м. Бориславі Львівської області | 1024000,00 | 5331,00 | 5330,40 |
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Івасюка в м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | ||
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Куліша в м.Бориславі Львівської області | 752000,00 | ||
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Дорошенка в м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | ||
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги від будинку № 20 до будинку № 109на вул. Грушевського м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | ||
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Гірній від медичного коледжу до перехрестя із вул. Короленкав м.Бориславі Львівської області | 1500000,00 | ||
1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Озерній м.Бориславі Львівської області | 600000,00 | ||
0117461 | 3132 | Капітальний ремонт вул.Зарічної (від дитячого майданчика до санаторію "Едельвейс") в смт.Східниця Львівської області. | 501076,00 | 0,00 | 0,00 |
Всього видатків по спеціальному фонду, в т.ч. | 9577076,00 | 10575,00 | 10574,40 | ||
видатків по капітальному ремонту | 9577076,00 | 10575,00 | 10574,40 |
За рахунок природоохоронного фонду протягом звітного періоду проведено видатки по смт. Східниці в сумі 25,1 тис.грн. на придбання урн для збору твердих побутових відходів.
Секретар міської ради Ю.М.Химин