Бориславська міська рада
РІШЕННЯ № 1115
Про виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень- вересень 2022 року
БОРИСЛАВСЬКА МІСЬКА РАДА ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ
| 2022 року | Борислав | № |
Про виконання бюджету Бориславської
міської територіальної громади за січень-
вересень 2022 року
Відповідно до ч.4.ст.80 Бюджетного кодексу України, п.23 ч.1 ст.26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, заслухавши звіт виконавчого комітету міської ради про підсумки виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року, беручи до уваги рішення постійної комісії з питань планування бюджету і фінансів, економіки, здійснення державної регуляторної політики від 26 жовтня 2022 року №30/1 та листа начальника фінансового управління міської ради від 24 жовтня 2022 року №01-35/596, міська рада
ВИРІШИЛА :
1.Затвердити звіт начальника фінансового управління Бориславської міської ради Петріва Юрія про підсумки виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року, в тому числі:
- за доходами в сумі 253645,2 тис.грн.,в тому числі: за загальним фондом в сумі 242528,1 тис.грн. і за спеціальним фондом в сумі 11117,1 тис.грн.;
- за видатками в сумі 224701,5 тис.грн., в тому числі: за загальним фондом в сумі 211119,3 тис.грн. та спеціальним фондом в сумі 13582,2 тис.грн., що додається.
2 Управлінню комунальної власності, земельних відносин та архітектури міської ради (Бреньо Любомир) :
2.1) вжити заходів щодо недопущення зменшення надходжень до бюджету Бориславської міської територіальної громади орендної плати за комунальне майно у порівнянні з минулим роком.
2.2) забезпечити:
виконання плану надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності;
облік за наданням земельних ділянок в оренду чи користування юридичним та фізичним особам;
контроль за своєчасністю заключення та передачею на облік в Дрогобицьке управління головного управління Державної податкової служби у Львівській області договорів оренди земельних ділянок несільськогосподарського призначення;
виконання плану надходжень від орендної плати за земельні ділянки, що перебувають у комунальній власності, не допускаючи при цьому зменшення надходжень у порівнянні з минулим роком;
належний контроль за збереженням майна, що перебуває у комунальній власності;
формування та наповнення бази власників земельних ділянок, орендарів земельних ділянок на виконання Меморандумів про співпрацю та взаємодію між Головним управлінням Державної податкової служби у Львівській області та територіальними громадами;
формування бази власників земельних паїв ;
проведення роз'яснювальної роботи серед бюджетних установ, що фінансуються з бюджету Бориславської міської територіальної громади, щодо дотримання вимог нормативних документів з питань оренди майна, що перебуває у комунальній власності;
контроль за своєчасністю сплати орендної плати за майно, що перебуває у комунальній власності;
погашення заборгованості та нарахування і сплати пені , згідно договорів оренди.
3. Комісії з питань забезпечення і повноти своєчасності сплати податків та погашення заборгованості із заробітної плати, пенсій і стипендій та інших соціальних виплат (Солоненко Світлана):
3.1) проводити:
роботу із погашення заборгованості із заробітної плати та сплати платежів до бюджетів усіх рівнів;
заслуховування платників акцизного податку, що дупустили зменшення надходжень у порівнянні з аналогічним періодом минулого року;
постійний моніторинг сплати податку на доходи фізичних осіб до бюджету територіальної громади з метою виявлення фактів зміни зарахування даного надходження до інших бюджетів;
3.2) заслуховувати спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної податкової служби у Львівській області керівників підприємств та організацій , які зменшили сплату податків до бюджетів територіальних громади в порівнянні з відповідним періодом минулого року та у яких мінімальна заробітна плата менше визначеного законодавством мінімального рівня;
4. Рекомендувати Головному управлінню Державної податкової служби у Львівській області:
4.1) вжити заходів щодо :
погашення наявної на 01.10.2022 року та недопущення виникнення поточної заборгованості з платежів до бюджету територіальної громади;
повноти оподаткування доходів фізичних та юридичних осіб, виявлення фактів уникнення від оподаткування, недопущення збільшення заборгованості перед бюджетом міської територіальної громади та забезпечити виконання планових показників із надходжень до бюджету;
4.2) забезпечити :
виявлення найманих працівників, праця яких використовується роботодавцями без належного їх оформлення;
щомісячний моніторинг нарахування і сплати акцизного податку з кінцевих продаж;
виконання планових показників по податку на нерухоме майно, відмінне від земельних ділянок;
виконання планових показників, затверджених у бюджеті територіальної громади;
виконання вимог доручення голови Львівської облдержадміністрації від 02.04.2021 року №12/0/6-21 в частині обміну інформацією необхідної для розширення бази оподаткування;
5. Фінансовому управлінню міської ради (Петрів Юрій) :
5.1) спільно з Дрогобицьким управлінням головного управління Державної податкової служби у Львівській області:
посилити роботу з легалізації виплати заробітної плати у небюджетній сфері, вжити заходів щодо забезпечення в повному обсязі надходжень податку на доходи фізичних осіб до бюджету;
5.2) запровадити постійний контроль за правильністю зарахування податків та платежів до бюджету міської територіальної громади і забезпечити вчасне виявлення та усунення випадків неправильного зарахування доходів бюджету;
5.3) здійснювати:
аналіз фактичних надходжень податків і зборів (податку на доходи фізичних осіб, податку на майно відмінне від земельної ділянки, податку на майно в частині плати за землю, єдиного податку) до бюджету Бориславської міської територіальної громади у розрізі платників;
аналіз фактичних надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів;
аналіз власних надходжень бюджетних установ;
проведення роботи з платниками (юридичні та фізичні особи), які допустили заборгованість до бюджету Бориславської міської територіальної громади по сплаті податку на доходи фізичних осіб, єдиного податку, податку на майно відмінного від земельної ділянки;
постійний моніторинг за сплатою податкових надходжень платниками до бюджету Бориславської міської територіальної громади;
за потреби коригування індексу податкоспроможності бюджету Бориславської міської територіальної громади відповідно до статті 100 Бюджетного кодексу України у зв’язку із зміною місцезнаходження суб’єкта господарювання-платника податку;
постійний контроль за споживанням енергоносіїв в натуральних одиницях по бюджетних установах, що фінансуються за рахунок коштів бюджету Бориславської міської територіальної громади;
моніторинг фонду оплати праці з нарахуваннями на заробітну плату установ, що фінансуються за рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади;
моніторинг виконання Плану заходів щодо погашення дефіциту бюджету міської територіальної громади на оплату праці у 2022 році, затвердженого розпорядженням міського голови від 27 січня 2022 року № 15-р;
5.4) забезпечити :
аналіз отриманої інформації від Головного управління Державної податкової служби у Львівській області на виконання доручення голови Львівської облдержадміністрації від 02.04.2021 року №12/0/6-21 з метою отримання додаткових надходжень до бюджету Бориславської міської територіальної громади;
забезпечення прогнозування дохідної та видаткової частини бюджету Бориславської міської територіальної громади в умовах воєнного стану у зв’язку з ввнесенням змін до бюджетного законодавства ;
першочергове фінансування заходів територіальної оборони, захисту безпеки населення та функціонування бюджетної сфери (оплати праці працівників бюджетних установ, оплати комунальних послуг і енергоносіїв та інших захищених видатків), комунальних підприємств у період воєнного стану;
подання в термін до 01 грудня 2022 року проекту рішення міської ради «Про бюджет Бориславської територіальної громади на 2023 рік» з пояснюючою запискою до нього для попереднього розгляду на засіданні виконавчого комітету та постійної комісії з питань планування бюджету і фінансів , економіки , здійснення державної регуляторної політики;
5.5) спільно з старостами сіл, які увійшли до складу Бориславської міської територіальної громади організувати роботу щодо погашення заборгованості по сплаті податку на майно відмінне від земельної ділянки, податку на майно в частині плати за землю юридичними та фізичними особами, які розташовані на території сіл;
6. Відділу освіти міської ради (Качмарчик Елла):
6.1) встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання установами освіти, що фінансуються за рахунок бюджету міської територіальної громади, енергоносіїв у натуральних одиницях.
6.2) забезпечити:
збільшення обсягу власних надходжень;
погашення дебіторської заборгованості, яка виникла по власних надходженнях установ освіти, зокрема платі за послуги, що надаються бюджетними установами станом на 01 жовтня 2022 року;
виконання Плану заходів щодо погашення дефіциту бюджету міської територіальної громади на оплату праці, затвердженого розпорядженням міського голови від 27 січня 2022 року № 15-р;
виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2022 року №261 «Про затвердження Порядку та умов надання компенсації центральним органам виконавчої влади та місцевим бюджетам на оплату комунальних послуг, що надаються під час розміщення в умовах воєнного стану тимчасово переміщених осіб»;
6.3) у зв’язку з обмеженістю фінансового ресурсу та з метою ефективного витрачання коштів бюджету Бориславської міської громади та коштів освітньої субвенції, вивчити питання:
щодо перегляду кількості гуртків в центрі дитячої та юнацької творчості, доцільність функціонування однотипних гуртків тазадійснення контролю за роботою гуртків на базі загальноосвітніх закладів освіти;
пониження ступеня загальноосвітніх навчальних закладів з метою забезпечення в повному обсязі коштами освітньої субвенції;
щодо доцільності функціонування дитячого будинку «Оріана» на 11 вихованців з штатною чисельністю 13,9 штатних одиниць.
7 Управлінню житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради (Корпан Роман):
7.1) забезпечити:
контроль за цільовим використанням коштів бюджету територіальної громади, що виділяються на фінансування програми розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою територіальної громади не допускаючи при цьому реєстрації та взяття на облік бюджетних зобов’язань без відповідних бюджетних призначень;
контроль за відображенням в обліку комунальних підприємств обсягу збільшення обсягів статутного капіталу;
контроль за використання коштів бюджету Бориславської міської територіальної громади виділених на виконання Програм відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обгрунтованих витрат на їх виробництво (надання);
недопущення нарощування кредиторської заборгованості у зв'язку з недостатністю фінансового ресурсу
8. Комунальному некомерційному підприємству "Центральна міська лікарня міста Борислава" Бориславської міської ради (Головчак Віталій):
8.1) встановити щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання установами охорони здоров'я, що фінансуються за рахунок бюджету територіальної громади , енергоносіїв у натуральних одиницях;
8.2) не допускати виникненню простроченої заборгованості по оплаті праці з нарахуваннями працівникам комунального некомерційного підприємства "Центральна міська лікарня міста Борислава" Бориславської міської ради;
8.3) забезпечити :
забезпечити цільове та ефективне використання коштів бюджету Бориславської міської територіальної громади виділених на фінансування Програми безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань за рецептами виписаними сімейними лікарями-фізичними особами підприємцями.
9. Управлінню культури, молоді, фізичної культури та спорту міської ради (Рахель Володимир) :
9.1) забезпечити:
щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання установами культури, що фінансуються за рахунок бюджету міської територіальної громади, енергоносіїв у натуральних одиницях;
погашення дебіторської заборгованості, яка виникла по власних надходженнях установ культури, зокрема, платі за послуги, що надаються бюджетними установами станом на 01 жовтня 2022 року;
виконання Плану заходів щодо погашення дефіциту бюджету Бориславської міської територіальної громади на оплату праці, затвердженого розпорядженням міського голови від 27 січня 2022 року № 15-р;
виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2022 року №261 «Про затвердження Порядку та умов надання компенсації центральним органам виконавчої влади та місцевим бюджетам на оплату комунальних послуг, що надаються під час розміщення в умовах воєнного стану тимчасово переміщених осіб».
контроль за своєчасністю відшкодування орендної плати орендо наймачами та дотриманням вимог нормативних документів з питань оренди майна Бориславської міської територіальної громади;
подання пропозицій щодо реорганізації структури закладів культури, доцільності їх об'єднання з метою ефективного використання кадрового потенціалу.
9.2) недопущення нарощування кредиторської заборгованості у зв'язку з недостатністю фінансового ресурсу.
10) Управлінню праці та соціального захисту населення міської ради (Цапів Ірина) :
10.1) здійснювати контроль за ефективним витрачанням бюджетних коштів та вживати заходів щодо недопущення зростання протермінованої дебіторської та кредиторської заборгованості;
10.2) недопущення нарощування кредиторської заборгованості у зв'язку з обмеженістю фінансового ресурсу;
10.3) забезпечити :
щомісячний контроль за недопущенням понадлімітного споживання установами соціального захисту, що фінансуються за рахунок бюджету міської територіальної громади, енергоносіїв у натуральних одиницях.
11. Контроль за виконанням цього рішення покласти на секретаря міської ради Химина Юрія, першого заступника міського голови Садлівського Романа, заступників міського голови Солоненко Світлану, Гарасимів Роксоляну, згідно з розподілом їх функціональних обов'язків та постійну комісію з питань планування бюджету і фінансів , економіки, здійснення державної регуляторної політики (Зелінський Руслан).
Міський голова Ігор ЯВОРСЬКИЙ.
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішення міської ради
__________2022 року №
ЗВІТ
ПРО ПІДСУМКИ ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ БОРИСЛАВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА СІЧЕНЬ-ВЕРЕСЕНЬ 2022 РІК.
ДОХОДИ БЮДЖЕТУ БОРИСЛАВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ.
За січень-вересень 2022 року до загального та спеціального фондів бюджету Борислвської міської територіальної громади надійшло надходжень в сумі 253645,2 тис. грн., що складає 91,4 відсотка доплану на січень-вересень 2022 року та 67,3 відсотка уточненого плану на 2022 рік.
Зокрема :
до загального фонду надійшло надходжень в сумі 242528,1 тис.грн., що складає 105,4 відсотка до плану на січень-вересень 2022 року та 76,4 відсотка до уточненого плану на 2022 рік ;
до спеціального фонду надійшло надходжень 11117,1 тис.грн., що складає 23,5 відсотків до плану на січень-вересень 2022 року та 18,8 відсотка до уточненого плану на 2022 рік .
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження до бюджету Бориславської міської територіальної громади ( за загальним та спеціальним фондом) за січень-вересень 2022 року скоротилися на 11068,6 тис. грн. або на 4,2 відсотка, а видатки за загальним та спеціальним фондом зросли у порівнянні з аналогічним періодом року зменшилися на 9578,6 тис.грн. або 4,1 відсотка.  |
|||
|
|||
|
|
|
|
|
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | ||
| Податкові та неподаткові надходження | 129152,94 | 150058,39 | 156814,34 |
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження зросли 6755,9 тис.грн. або 4,5 відсотка, а в порівнянні з 2020 роком на 27661,4 тис.грн., або 21,4 відсотка.
Тобто план за січень-вересень 2022 року перевиконано на суму 12910,1 тис.грн або на 8,9 відсотка.
|
|
|
29,1%
|
|
17.1%
|
фінансовим управлінням міської ради здійснено розрахунок очікуваного виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за загальним фондом. Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за 2022 рік за розрахунками фінансового управління складе 207164,3 тис.грн..
Проведеним аналізом надходжень до Державного бюджету України встановлено, що за січень-вересень 2022 року мобілізовано надходжень в сумі 208472,1 тис.грн.
|
За січень-вересень 2022 року до бюджету Бориславської міської територіальної громади надійшло з державного бюджету та інших бюджетів офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 85713,8 тис.грн., що складає 99,4 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 77,0 відсотка до уточненого плану на 2022 рік , зокрема :
базової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 16608,6 тис.грн., що складає 100,0 відсотків до плану на січень-вересень 2022 року та 75,0 відсотків до плану на 2022 рік ;
дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету в сумі 2830,0 тис.грн. або 100 відсотків до плану на січень-вересень 2022 року та 100 відсотків до уточненого плану на 2022 рік;
іншої дотації з місцевого бюджету надійшло в сумі 756,8 тис.грн. або 100 відсотків до плану на січень-вересень 2022 року та 100 відсотків до уточненого плану на 2022 рік;
субвенції з державного бюджету надійшло в сумі 64624,4 тис.грн. або 100,0 відсотків до плану на січень-вересень 2022 року та 77,1 відсотків до уточненого плану на 2022 рік;
субвенцій з інших бюджетів надійшло в сумі 894,0 тис.грн., що складає 64,7 відсотка до плану на січень-вересень 2022 року та 52,9 відсотка до уточненого плану на 2022 рік.
Зокрема:
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Офіційні трансферти | 59809,13 | 97752,02 | 85713,80 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року обсяг офіційних трансфертів скоротився на суму 12038,2 тис.грн. або на 12,3 відсотка, а в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року обсяг офіційних трансфертів зріс на 25904,7 тис.грн. або 43,3 відсотка.
|
--30,8%
|
|
|
|
|
В структурі податкових та неподаткових надходжень частка даного податку складає 55,1 відсотка .
Зокрема:
| Податок на доходи фізичних осіб | Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року |
| Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати | 64365,50 | 76571,15 | 79929,66 |
| Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами | 1583,91 | 1371,47 | 4580,96 |
| Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата | 137,85 | 247,30 | 786,12 |
| Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування | 1040,85 | 628,84 | 1070,73 |
| Всього | 67128,11 | 78818,76 | 86367,47 |
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження податку на доходи фізичних осіб зросли на суму 7548,7 тис.грн. або 9,6 відсотка, а ворівнянні з січнем-вереснем 2020 року надходження зросли на 19239,4 тис.грн. або 28,7 відсотка.
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади за 2022 рік складе за розрахунками фінансового управління 113548,9 тис.грн., що на 8007,5 тис.грн. або 6,6 відсотка менше до затвердженого плану на 2022 рік.
|
|
|
|
|
31,3%
|
Найбільшу питому вагу в надходженнях податку на доходи фізичних осіб за звітний період складає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 92,5 відсотка. 
|
6 Державна пожежно-рятувальна частина Головного управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Львівській області – з серпня 2021 року сплачує 7 Державний пожежно-рятувальний загін Головного управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Львівській області;
ТзДВ "Бориславський завод "РЕМА" – переведення працівників на неповний робочий тиждень;
ПрАТ "Львівобленерго"- реорганізація та скорочення працівників;
КЗ ЛОР "Львівський обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф" – у 2021 році працівники отримували доплати за Covid-19;
Навчально-виховному комплексу "Бориславський заклад загальної середньої освіти І-ІІ ступенів № 6 - заклад дошкільної освіти" Бориславської МР – з 01.01.2022 року згідно рішення №692 від 25.11.2021 року переведено на централізоване ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності;
ТзОВ "Поділлянафтозбут" – з листопада 2021 року перестали платити;
ДЮСШ "Атлант" – з вересня 2021 року підприємство ліквідоване, працівники переведені в дитячо-юнацьку спортивну школу;
Комунальному некомерційному підприємстві "Дрогобицька районна лікарня" Дрогобицької райради – в звязку з створенням ТГ амбулаторії сіл перейшли в Комунальне некомерційне підприємство "Центральна міська лікарня м.Борислава" Бориславської міської ради;
МОТТО РЕНТАЛ ТОВ - з вересня 2021 року зупинили діяльність в м.Бориславі по вул.Дрогобицькій;
ТзОВ "Телерадіокомпанія "БТБ" – діяльность припинена, процес ліквідації розпочато з 16.02.2022 року;
ТзОВ "Агро Л В Лiмiтед" - вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур (основний), перебуває на обліку в Бориславській ДПІ як платник податків за не основним місцем обліку, з лютого по червень не платили, з липня 2022 року почали сплачувати до бюджету Бориславської міської територіальної громади ;
Комунальному некомерційному підприємстві "Стоматологічна поліклініка" Бориславської міської ради - у 2021 році працівники отримували доплати за Covid-19, зменшення штатних працівників на 2 людини;
Управлінню праці та соцзахисту населення Бориславської міської ради - з метою економії коштів працівники перебували у відпусці без збереження заробітної плати;
ТзОВ "Агро Л В Лiмiтед" - вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур (основний), перебуває на обліку в Бориславській ДПІ як платник податків за не основним місцем обліку, з лютого по червень не платили, з липня 2022 року почали сплачувати до бюджету Бориславської міської територіальної громади ;
КНП "ЕКОЦЕНТР БОРИСЛАВА" - переведення працівників на неповний робочий тиждень;
Бориславський міський центр соцслужб для сім'ї, дітей та молодi – реорганізація, об"єднання з Бориславським міським терцентром соцобслуговування;
ТзОВ "Стельмах ВГ" – підприємство не працювало у березні 2022 року;
МПП "Бескид" – скорочення чисельності працівників;
ТзОВ "Крутогір" – підприємство не здійснювало діяльність, з листопада 2022 року почнуть працювати і сплачувати ПДФО до бюджету Бориславської міської територіальної громади;
ТзОВ "Торгова мережа "Гудок" – закриття одного магазину;
ТзОВ "Київ-Торг" - в Бориславській ДПІ перебуває як платник податків за не основним місцем обліку. Звітність не подана. Засновник підприємства – громадянин Російської федерації.
ПП "Борислав Комфорт" - скорочення чисельності працівників;
Повне т-во "Ломбард "Фінанс" за участю ТзОВ "ІТМ Маркет" та ТзОВ "І-Компані" – березень – квітень 2022 року не працювали;
Бориславська міська організація інвалідів "Оберіг" Львівської області асоціації інвалідів Всеукраїнської організації інвалідів "Союз організацій інвалідів України" – з січня 2022 року перестали платити, заборгованості немає;
Дочірнє підприємство "Бориславський міськвідділ профдезінфекції" - виявлено не сплату ПДФО з березня 2022 року. Кількість найманих працівників – 6 осіб. При з"ясуванні причин не сплати виявилося, що сплачували даний податок на рахунок військового збору. З листопада 2022 року сплата буде відбуватися на правильний рахунок. При документальній перевірці ГУ ДПС у Львівській області здійснить коригуючі проводки на не правильно зараховані суми.
ТзОВ "Неопалима купина" – березень-квітень 2022 року не працювали і не сплачували податок на доходи фізичних осіб;
ТзОВ "Бордрук" – працює один чоловік на 0,25 ставки;
Кредитна спілка "Бойківщина" – на роботу прийнята жінка з пятьма дітьми, тому ПДФО з неї не платять.
Відділ освіти Дрогобицької РДА – помилковий платіж в січні 2021 року;
ПрАТ "Бориславський авторемонтний завод" – згідно податкової звітності, наймані працівники відсутні, з березня 2022 року припинили платити;
Головне управління Державної податкової служби у Львівській області (ЄДРПОУ 43143039) перереєстроване на Головне управління Державної податкової служби у Львівській області ( ЄДРПОУ 43968090) .
КП "Радіоредакція "Слово" - з метою економії коштів працівники перебували у відпусці без збереження заробітної плати;
ТзОВ "Роксолана" – кількість найманих працівників – 1 особа. Згідно податкової звітності, з березня по червень 2022 року заробітна плата не нараховувалася та не виплачувалася, з липня почали платити;
ТзОВ "Ніденія", ТзОВ "Хижак" – за даними ГУ ДПС у Львівській області дані платники на обліку в Бориславській ДПІ не перебувають;
ОСББ "Трускавецька-69" – з лютого 2022 року наймані працівники відсутні;
ОСББ "Галицька Оселя 39" – звіти в 2022 році не подавалися, інформація щодо найманих працівників відсутня;
Резервами збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб є :
проведення постійного моніторингу спати податку на доходи фізичних осіб з метою виявлення випадків здійснення господарської діяльності на території Бориславської міської територіальної громади без сплати податку на доходи фізичних осіб;
робота з потенційними платниками податку на доходи фізичних осіб, які здійснюють господарську діяльність без належним чином оформлених документів та відповідно не сплачують податок на доходи фізичних осіб;
робота з платниками , які виплачують заробітну плату, нижчу законодавством встановленого мінімуму (робота з мінімізаторами);
забезпечення погашення заборгованості зі сплати податку на доходи фізичних осіб;
проведення роботи з залучення нових платників податку – інвестиційна діяльність.
Податку на прибуток підприємств комунальної власності до бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року надійшло в сумі 66,0 тис.грн., що складає 122,7 відсотка до плану на січень-вересень 2022 року та 89,2 відсотка до плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження скоротилися на 7,9 тис.грн. або 10,7 відсотка.
Негативно на надходження вищевказаного податку впливає податкова заборгованість комунальних підприємств міста перед бюджетом в сумі 92,5 тис.грн., в тому числі :
по КП «Благоустрій» - 13,1 тис.грн.;
по ДКП ЖЕК № 3 -79,4 тис.грн..
З метою збільшення надходжень податку на прибуток підприємств комунальної форми власності до бюджету міської територіальної громади фінансове управління пропонує зобов’язати керівників розробити графіки погашення податкової заборгованості по вищезазначеному податку.
Рентної плати за користування надрами до бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року надійшло в сумі 6656,5 тис.грн., що складає 198,7 відсотка до плану на січень-вересень 2022 року та 156,6 відсотка до плану на 2022 рік.
Зокрема:
| Січень- вересень 2020 року |
Січень-вересень 2021 року |
Січень-вересень 2022 року |
|
| Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування | 0,00 | 0,00 | 15,09 |
| Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 0,00 | 340,19 | 1005,10 |
| Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення | 42,74 | 105,97 | 94,38 |
| Рентна плата за користування надрами для видобування нафти | 1126,42 | 2248,23 | 2838,61 |
| Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу | 216,57 | 595,29 | 2703,38 |
| Всього | 1385,72 | 3289,68 | 6656,55 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження рентної плати за користування надрами до бюджету міста Борислава зросли на 3366,9 тис.грн. або 102,4 відсотка, а в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року надходження зросли на 5270,9 тис.грн. або 380,4 відсотка.
|
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по надходженнях рентної плати та плати за використання інших природніх ресурсів 7323,2 тис.грн.
Найбільше зростання рентної плати спостерігається по надходженнях рентної плати за користування надрами для видобування природного газу на суму 2108,1 тис.грн. або 354,1 відсотка, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) на суму 664,9 тис.грн. або 195,5 відсотка, рентної плати за користування надрами для видобування нафти на суму 590,4 тис.грн. або 26,3 відсотка.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за січень-вересень 2022 рокк надійшло до бюджету Бориславської міської територіальної громади в сумі 3944,7 тис.грн., що складає 84,7 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 50,8 відсотка до уточненого плану на 2022 рік.Зокрема :
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) - пальне | 517,47 | 351,64 | 107,00 |
| Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) - пальне | 1811,16 | 1194,22 | 373,33 |
| Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну,рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 | 0,00 | 0,00 | 1074,00 |
| Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) |
2488,75 | 2850,13 | 2390,33 |
| Всього | 4817,39 | 4395,99 | 3944,66 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження акцизного податку до бюджету Бориславської міської територіальної громади скоротилися на 451,3 тис.грн. або 10,3 відсотка та на 872,4 тис.грн або 18,1 відсотка в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року.
|
|
В структурі надходжень акцизного податку найбільша частка припадає на надходження акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів . У зв’язку з введенням військового стану та прийняття Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стану»
|
29,1%
|
|
17.1%
|
бюджет Бориславської міської територіальної громади недоотримає акцизного податку в сумі 3229,7 тис.грн. це в основному від введення нульової ставки на пальне.Відповідно до змін до Бюджетного кодексу України, з 1 травня 2022 року здійснюється зарахування акцизного податку з роздрібного продажу тютюнових виробів до бюджету Бориславської міської територіальної громади, який схожий на механізм зарахування акцизу з пального.Станом на 01 жовтня 2022 року до бюджету Бориславської міської територіальної громади надійшло акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну,рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 в сумі 1074,0 тис.грн.
Очікуване виконання акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну,рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 за 2022 рік складе 1611,0 тис.грн.
Акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України)
|
|
за рахунок заборони з 25 лютого 2022 року торгівлю алкогольних напоів на час дії правового режиму воєнного стану згідно розпорядження Дрогобицької районної державної адміністрації від 24.02.2022 року №42 та продаж алкогольних та слабоалкогольних напоїв з 11-00 до 16-00 год з 23 квітня 2022 року субєктам господарювання усіх форм власності на території Бориславської міської територіальної громади і заборона вживання алкогольних напоїв, вин столових та пива у громадських місцях, на літніх майданчиках та терасах згідно рішення Бориславської міської ради №946 від 16.04.2022 року;
з 01.05.2022 р. набули чинності норми Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень» від 30.11.2021 р. № 1914-IX стосовно перенесення на виробників та імпортерів обов’язку сплачувати (у розмірі 5%) акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах;
по ТзОВ "Поділлянафтозбут" – з листопада 2021 року перестали платити;
по ТОВ "Волиньтабак" – закрилася одна точка продажу вул.Коваліва;
по Сафонова М.О. ФОП – закрили магазин на вул.Коваліва;
по МОТТО РЕНТАЛ ТОВ - з вересня 2021 року зупинили діяльність в м.Бориславі по вул.Дрогобицькій;
по Фещенко О.О.-припинена діяльність, дата зняття з обліку 24.12.2021 року, зарз там знаходиться аптека «Пульс»;
по Михаць Р.Ю. – з червня 2022 року перестали платити;
по Хромик В.С. - припинена діяльність, дата зняття з обліку 21.01.2022 року;
по Торський М. Л. – зареєстрований, з червня 2022 року перестав платити;
по Явір Ж.Б.- з грудня не здійснюють діяльність і не сплачують акцизний податок (в центрі будка з сигаретами). Працює на тій точці і сплачує акцизний податок Мішин С.Ю.;
по Кекіс Г.І. – закінчився термін дії ліцензії, з листопада 2021 року не здійснюють торгівлю підакцизними товарами;
по Хомик I.М. – з листопада 2021 року не платять. Припинена діяльність, дата зняття з обліку 22.09.2021 року;
по Цебак А.П. – припинена діяльність, дата зняття з обліку 18.01.2022 року;
по ТЗОВ "ОККО-Рітейл" – сплачує ТзОВ "ОККО-ДРАЙВ";
по Савчин О.Р. - припинена діяльність, дата зняття з обліку 30.04.2021 року;
по Кугель Л. М. - припинена діяльність, дата зняття з обліку 01.10.2021 року;
по Тусин Н. С. - припинена діяльність, дата зняття з обліку 23.10.2021 року;
по Свистун М.В.- припинена діяльність, дата зняття з обліку 28.07.2021 року;
по Терлецька Л.Є. – припинена діяльність (закрили магазин на вул.Дрогобицькій);
по Хорошилов I.М. – була припинена діяльність, дата зняття з обліку 24.12.2021 року. Відновили роботу, зареєстровані 01.06.2022 року. З серпня 2022 року почали сплачувати акцизний податок.
Резервами збільшення надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів є :
проведення роз’яснювальної роботи з платниками податку щодо недопущення зменшення надходжень акцизного податку;
виявлення пунктів несанкціонованої торгівлі підакцизними товарами;
виявлення випадків торгівлі незаконно виробленої підакцизної продукції.
Місцевих податків і зборів до бюджету міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року надійшло в сумі 56829,0 тис.грн., що складає 108,6 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 80,9 відсотка до уточненого плану на 2022 рік.
Структуру місцевих податків і зборів в бюджеті міста Борислава формує податок на майно відмінне від земельної ділянки, податок на майно в частині плати за землю, туристичний збір, єдиний податок.
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Податок на майно відмінне від земельної ділянки | 2969,33 | 3389,71 | 2344,77 |
| Податок на майно в частині плати за землю | 38409,21 | 38841,04 | 32906,48 |
| Транспортний податок з фізичних осіб | 20,98 | 1,00 | 0,00 |
| Ткристичний збір | 23,92 | 3,76 | -1,29 |
| Єдиний податок | 12953,11 | 19409,31 | 21579,06 |
| Всього | 54376,54 | 61644,81 | 56829,02 |
|
|
|
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по місцевих податках і зборах за 2022 рік складе 78754,5 тис.грн.
За січень-вересень 2022 року до бюджету міської територіальної громади надійшло податку на майно в частині плати за землю в сумі 32906,5 тис.грн, що складає 109,1 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 87,3 відсотків до плану на 2022 рік.
|
орендної плати з юридичних осіб 9109,1 тис.грн., що складає 137,4 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 113,3 відсотка до плану на 2022 рік;
земельного податку з фізичних осіб 310,2 тис.грн., що складає 102,8 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 36,4 відсотка до плану на 2022 рік;
орендної плати з фізичних осіб 1183,8 тис.грн., що складає 100,2 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 63,3 відсотка до плану на 2022 рік.
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Земельний податок з юридичних осіб | 31784,30 | 30730,22 | 22303,38 |
| Орендна плата з юридичних осіб | 5309,76 | 6075,67 | 9109,09 |
| Земельний податок з фізичних осіб | 387,64 | 632,22 | 310,23 |
| Орендна плата з фізичних осіб | 927,51 | 1402,93 | 1183,79 |
| Всього | 38409,21 | 38841,04 | 32906,48 |
Порівняно з аналогічним періодом 2021 року надходження плати за землю у звітному періоді зменшилися на 5934,5 тис.грн. або 15,3 відсотка, зокрема:
надходження земельного податку з юридичних осіб скоротилися на 8426,8 тис.грн. або 27,4 відсотка;
надходження орендної плати з юридичних осіб зросли на 3033,4 тис.грн., або на 49,9 відсотка;
надходження земельного податку з фізичних осіб скоротилися на 322,0 тис.грн. або 50,9 відсотка;
надходження орендної плати з фізичних осіб зменшилися на 219,1 тис.грн. або 15,6 відсотка.
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по надходженнях податку на майно в частині плати за землю складе 46154,5 тис.грн.
|
|
Основною причиною зменшення надходжень до бюджету Бориславської міської територіальної громади податку на майно в частині плати за землю є приведення структурними підрозділами ПАТ «Укрнафта» правовстановлюючих документів на земельні ділянки до вимог затвердженого класифікатора видів цільового призначення земель відповідно до вимог наказу Державного комітету України із земельних ресурсів від 23.07.2010 року №548 «Про затвердження Класифікації видів цільового призначення земель».Як наслідок, бюджет Бориславської міської територіальної громади у 2022 році отримав на 8426,8 тис.грн. менше надходжень в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року від Бориславнафтогаз НГВУ ПАТ «Укрнафта».Земельного податку з юридичних осіб за січень-вересень 2022 року до бюджету Бориславської міської територіальної громади надійшло в сумі 22303,4 тис.грн., що слало 101,2 відсотка до плану на січень-вересень 2022 року та 83,0 відсотка до плану на 2022 рік.
Зокрема:
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Земельний податок з юридичних осіб | 31784,30 | 30730,22 | 22303,38 |
В порівнянні з аналогічним перодом 2021 року надходження земельного податку з юридичних осіб скоротилися на 8426,8 тис.грн., або 27,4 відсотка, а в порівнянні з аналогічним перодом 2020 року скоротилися на 9480,9 тис.грн., або 29,8 відсотка.
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по надходженнях земельного податку з юридичних осіб за 2022 рік складе 30452,3 тис.грн.
Зменшення надходження податку на майно в частині плати за землю по платниках , а саме
по НГВУ «Бориславнафтогаз» ПАТ Укрнафта – приведення структурними підрозділами ПАТ «Укрнафта» правовстановлюючих документів на земельні ділянки до вимог затвердженого класифікатора видів цільового призначення земель відповідно до вимог наказу Державного комітету України із земельних ресурсів від 23.07.2010 року №548 «Про затвердження Класифікації видів цільового призначення земель»;
по ПАТ Промінвестбанк - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 29417,64 грн.;
по Львівській філія концерну РРТ – в травні 2021 року заплатили авансом за 2021 рік;
по ПАТ "Львівобленерго" - переплата станом на 01.10.2022 року 929,47 грн.;
по ОСББ "На Шкільній 31" - переплата станом на 01.10.2022 року 6216,50 грн.;
по КП "Бориславтеплоенерго" - переплата станом на 01.10.2022 року 340,42 007,76 грн.;
по ТзОВ "НТД-Україна" –заборгованості станом на 01.10.2022 року немає;
по релігійній громаді християн віри євангельської у м.Бориславі ( ЦЕРКВА ХВЄ ) - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 13582,83 грн.;
по Приватній науково-виробничій фірмі Iнконт - заборгованості станом на 01.10.2022 року немає;
по КНП ЦМЛ м.Борислава - переплата станом на 01.10.2022 року 3,42 грн.;
по селянському фермерському господарству «Прикарпаття» - переплата станом на 01.10.2022 року 608,40 грн.;
по ОСББ "Добробут" - переплата станом на 01.10.2022 року 125,68 грн.;
по КП "Вододар" – переплата у 2021 році;
по ТЗОВ "Інтекс" – магазин знаходиться в багатоповерховому будинку, будинок належить до ПП "Борислав Комфорт", немає ніяких документів на землю, що недає можливості відділити частину земельної ділянки. Переплата станом на 01.10.2022 року 97,08 грн.;
по Бориславському ЗЗСО I-III ст. №4 - переплата станом на 01.10.2022 року 306,24 грн.;
по ТзОВ "БПК-Еліт" - переплата станом на 01.10.2022 року 0,33 грн.;
по Дрен М.В., Хомин І, Дворян Ігор Іванович, Петречко Марія Юріівна – помилкові платежі;
по Бориславському ЗЗСО І-ІІІ ст. №7 - переплата станом на 01.10.2022 року 99,90 грн.;
по ТзОВ "Хельтекс" - переплата станом на 01.10.2022 року 900,56 грн.;
по Бориславському ЗЗСО І-ІІІ ст. №1 - податковий борг станом на 01.10.2022 року 60,34 грн.;
по ВАТ Бориславській взуттєвій фабриці - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 60,00 грн.;
по ГАЛЛАКБУД ОСББ - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 228,32 грн.;
по ОСББ"Мальви-1" - переплата станом на 01.10.2022 року 67,65 грн.;
по ТОВ "ГП Базис" – заборгованості станом на 01.10.2022 року немає;
по НВК Бориславський ЗЗСО І-ІІ ст.№8 – переплата станом на 01.10.2022 року 64,59 грн.;
по ОСББ "ВЕСНЯНА 1" – переплата станом на 01.10.2022 року 59,30 грн.;
по ТзОВ "Роксолана", ПТВФ "АННА-Г" – заборгованості станом на 01.09.2022 року немає.
Орендної плати за земельні ділянки з юридичних осіб за звітний період до бюджету Бориславської міської територіальної громади надійшло 9109,1 тис.грн., що складає 136,2 відсотка до уточненого плану на перше півріччя 2022 року та 78,3 відсотка до плану на 2022 рік.
Зокрема
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Орендна плата з юридичних осіб | 5309,76 | 6075,67 | 9109,09 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження орендної плати за земельні ділянки сільськогосподарського призначення зросли на 2077,9 тис.грн. або 49,3 відсотка
|
|
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по надходженнях орендної плати за земельні ділянки з юридичних осіб за 2022 рік складе 12899,9 тис.грн.
Зменшення орендної плати за землю з юридичних осіб спостерігається по наступних платниках, а саме :
по платнику ТзОВ "Буковиця" – в січні 2021 року сплатили заборгованість, податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 58754,68 грн.;
по платнику ТзОВ "Аквілон фінанс" – вилучення земельної ділянки на дорогу;
по платнику ТзОВ "ІнтерСинтез" – в червні 2021 року була здійснена сплата грошових зобовязань за актом перевірки №10773/13-01-07-01/25548331 від 14.05.2021 року в сумі 58 481,00 грн., заборгованості немає;
по платнику ТзОВ"Борисл.автотранспортне під-во2465 – податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 43 718,64 грн., підготовлено лист про термінову сплату заборгованості по сплаті орендної плати;
по платнику ПП "ІГД-Ресурс" – договір оренди землі, укладений між Львівською облдержадміністрацією та ПП "ІГД-Ресурс" припинений в звя”зку із закінчення терміну дії ліцензії на користування надрами. Платник НАДРАГIДРОБУРМАШ ТОВ сплачує за оренду земельної ділянки ПП "ІГД-Ресурс".
по платнику ПАТ "Бориславський авторемонтний завод" – договір оренди землі припинений, в звя”зку з продажем нерухомого майна;
по платнику ТЗОВ"Авторемкомплект" – договір права оренди землі припинений по рішенню сесії від 11.02.2021 №121;
по платнику ТзОВ "Бордрук - переплата станом на 01.10.2022 року 160,55 грн.;
по платнику ТОВ Фенiкс – викуп земельної ділянки, знаходяться в приватній власності. В стані припинення;
по платнику ТзОВ "Агро ЛВ Лімітед", ТзОВ "Енерджі Гідро Компані" - заборгованості станом на 01.10.2022 року немає;
по платниках ТОВ "САФЛОР" , ТОВ "БС", УКСП ПОГАР-ІНТЕРНЕШНЛ ПрАТ – помилкові платежі, платники Східницької територіальної громади;
по платнику ТОВ "КОМПАНІЯ МАШСЕРВІС" - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 1556,52 грн.;
по платнику РЦ Актив ТОВ – викуп земельної ділянки, є у власності, платять земельний податок;
по платнику ТОВ "Карпатська скарбниця здоров'я" - переплата станом на 01.10.2022 року становить 1,41 грн.;
по платнику ТОВ"Княже селище" - переплата станом на 01.10.2022 року становить 22,14 грн.;
по платнику ТОВ "Прикарпатзахідтранс" - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 1 311,49 грн.;
по платнику ТзОВ "Крутогір" - податковий борг станом на 01.10.2022 року становить 995,58 грн..
Резервами збільшення надходжень орендної плати за землю є :
проведення інвентаризації землі з метою виявлення землекористувачів, що самовільно займають земельні ділянки комунальної форми власності;
забезпечення контролю за виконанням рішень щодо надання в оренду земельних ділянок несільськогосподарського призначення, а саме щодо недопущення протермінування укладання договорів оренди та їх передачі до Державної податкової інспекції у м.Бориславі;
посилення претензійно-позовної роботи щодо стягнення заборгованих сум з плати за землю до бюджету Бориславської міської територіальної громади.
проведення роботи по формуванню бази потенційних платників за землю та заключенню відповідних договорів.
Станом на 01 жовтня 2022 року, згідно даних програми ІАС «Місцеві бюджети» заборгованість по сплаті орендної плати за землю з юридичних осіб складає 2028,1 тис.грн., в тому числі в розрізі платників :
ДП БУ-43 ВАТ «ПРИКАРПАТБУД» - 223,6 тис.грн., ТзОВ «Бориславське автотранспортне підприємство 24659» - 43,7 тис.грн., ТзОВ "Прикарпатзахідтранс" – 1,3 тис.грн., Церква "Нове життя" м.Борислав – 3,0 тис.грн.; Торгово-Виробнича фірма «Збруч» - 10,1 тис.грн., ТзОВ «ЛВ-Інвестсервіс» - 2,8 тис.грн., ДП "Темп"ТзОВ"Цеглинка-М" – 818,6 тис.грн., ТзОВ «ПРОПАНГАЗСЕРВІС» - 2,5 тис.грн., ТзОВ «Крутогір» - 1,0 тис.грн.; ТзОВ «Буковиця» - 58,8 тис.грн., ТзОВ «Компанія Машсервіс» - 1,6 тис.грн., ТзОВ «Юридична фірма «Європейська інвестиційно-правова група» - 444,9 тис.грн., ТзОВ «Еко енергія плюс» - 259,6 тис.грн., ТзОВ «Бориславбуд» - 156,6 тис.грн..
Податку на майно відмінне від земельної ділянки до бюджету Бориславської міської територіальної громади надійшло за січень-вересень 2022 року в сумі 2344,8 тис.грн., що складає 120,6 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 46,7 відсотка до плану на 2022 рік.
Зокрема :
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 18,74 | 26,09 | 39,48 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 1082,02 | 935,24 | 270,79 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 876,51 | 1152,56 | 396,99 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 992,06 | 1275,83 | 1637,52 |
| Всього | 2969,33 | 3389,71 | 2344,77 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження до бюджету міста Борислава скоротилися на 1045,0 тис.грн. або 30,8 відсотка, а в порівнянні з 2020 роком надходження зросли на 624,5 тис.грн. або 21,0 відсотка.
|
73,8%
|
Очікуване виконання бюджету Бориславської міської територіальної громади по надходженнях податку на майно відмінного від земельної ділянки за 2022 рік складе 5047,0 тис.грн.Резервами збільшення надходжень податку на майно, відмінного від земельної ділянки є :забезпечення формування повної бази оподаткування податку на нерухоме майно фізичних та юридичних осіб;
посилити претензійно-позовну роботу щодо стягнення заборгованих сум з плати податку на нерухоме майно фізичних та юридичних осіб до бюджету Бориславської міської територіальної громади;
створення бази оподаткування по податку на майно відмінного від земельної ділянки (юридичні фізичні особи).
Єдиного податку до бюджету міської територіальної громади за перше півріччя 2022 року надійшло в сумі 21579,1 тис.грн., що складає 106,6 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 78,3 відсотка до плану на 2022 рік, зокрема:
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Єдиний податок з юридичних осіб | 1390,58 | 2185,48 | 2619,23 |
| Єдиний податок з фізичних осіб | 11561,83 | 17202,30 | 18927,01 |
| Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків` | 0,70 | 21,53 | 32,82 |
| Всього | 12953,11 | 19409,30 | 21579,06 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження єдиного податку зросли на 2169,8 тис.грн. або 11,1 відсотка, а в порівнянні з 2020 роком надходження зросли на 8626,0 тис.грн., або 66,6 відсотка.
Згідно Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стану» фінансовим управлінням здійснено розрахунок очікуваного виконання єдиного податку .
Очікуване виконання єдиного податку за 2022 рік складе 27550,4 тис.грн.
|
|
Зменшення надходження єдиного податку спостерігається по наступних платниках: ПП Бориславкомфорт, МПП "Бескид", КМНВП "Оріон-2", ТзОВ "АБСолют МЕД", ТзОВ"Бориславське автотранспортне підприємство 2465, ТОВ" Вест сервіс груп", ТОВ ЮІК "РОКСАЛ", ТЗОВ "ТД ХЛIБ ПРИКАРПАТТЯ", ТОВ МРТ Абсолют, ТзОВ Крутогір, ВАТ "Бориславська взуттєва фабрика", Мале колективне підприємство "Ринок", ПП"Древексім", ТзОВ "КІМ", Приватне підприємство "Дукач", ТзОВ "Фокус", ПП "Гарант-Сервіс ", МКП "Соломія", ТзОВ "Роксолана", ТЗОВ"Авторемкомплект", ТзОВ Карпати, ТзОВ Вектор, МПП "Житло", МПП Аліса відбулося в зв’язку із зменшенням виручки від реалізації продукції чи наданих послуг;
ТзОВ "Телерадіокомпанія "БТБ", ТзОВ "Фенiкс" – в стані припинення;
Линів Анатолій Iванович, Федишин Л.М., Львівська дирекція АТ "Укрпошта" – помилкові платежі.
|
| Січень-вересень 2020 року | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | |
| Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності | 471,32 | 694,01 | 879,51 |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження орендної плати збільшилися на 185,5 тис.грн. або на 26,7 відсотка, а в порівнянні з аналогічним періодом 2020 року надходження зросли на 408,2 тис.грн. або 86,6 відсотка.
|
||||||||
 |
||||||||
|
||||||||
|
||||||||
Заборгованість по орендній платі за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності до бюджету Бориславської міської територіальної громади станом на 01 жовтня 2022 року становить 87,5 тис.грн.
|
З метою збільшення надходжень плати за оренду майна , що перебуває у комунальній власності до бюджету м.Борислава фінансове управління пропонує: посилити претензійно-позовну роботу щодо боржників за оренду комунального майна;провести інвентаризацію комунального майна з метою надання об’єктів комунальної власності в оренду.
Плати за надання адміністративних послуг за звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло в сумі 1606,1 тис.грн., що складає 184,2 відсотків до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 138,1 відсотка до плану на 2022 рік
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження плати за надання адміністративних послуг зросли на 677,7 тис.грн. або 73,0 відсотка.
За січень-вересень 2022 року до спеціального фонду бюджету міста Борислава надійшло надходжень в сумі 11117,0 тис.грн., що складає 23,5 відсотка до уточненого плану на січень-червень 2022 року та 14,1 відсотка до плану на 2022 рік , в тому числі:
надходження без врахування офіційних трансфертів з інших бюджетів склали в сумі 10511,6 тис.грн., що склало 22,5 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 18,8 відсотка до уточненого плану на 2022 рік;
офіційних трансфертів з інших бюджетів надійшло в сумі 605,4 тис.грн., що склало 100 відсотків до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 100 відсотків до уточненого плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року податкові та неподаткові надходження до спеціального фонду зменшилися на 2317,7 тис.грн. або 17,9 відсотка.
Надходження до екологічного фонду за січень-вересень 2022 року склали в сумі 358,3 тис.грн., що складає 386,9 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 290,2 відсотка до плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 247,7 тис.грн. або 223,9 відсотка.
Цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади за січень-вересень 2022 року склали в сумі 999,2 тис.грн., що складає 92,5 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 95,2 відсотка до плану на 2022 рік
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження скоротилися на 180,5 тис.грн. або 22,1 відсотка.
Коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Криму звітному періоді 2022 року надійшло в сумі 1482,4 тис.грн., що скадає 3,9 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 3,1 відсотка до плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження скоротилися на 1376,1 тис.грн. або 48,1 відсотка.
Надходження коштів від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності у звітному періоді 2022 року склали в сумі 732,8 тис.грн., що скадає 123,4 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 91,6 відсотка до плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження скоротилися на 3525,3 тис.грн. або 82,8 відсотка.
Власних надходжень бюджетних установ у звітному періоді до бюджету міської територіальної громади надійшло в сумі 6839,4 тис.грн., що склало 103,4 відсотка до плану на перше півріччя 2022 року та 77,5 відсотка до плану на 2022 рік.
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження зросли на 2048,8 тис.грн., або 42,8 відсотка, в тому числі:
надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством зменшилися на 101,3 тис.грн. або 4,2 відсотка;
інші джерела власних надходжень бюджетних установ надходження зросли на 2150,1 тис.грн. або 90,9 відсотка.
Надходжень від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством надійшло в сумі 2323,9 тис.грн., що складає 53,8 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 40,3 відсотка до плану на 2022 рік.
| КПКВ | За січень-вересень 2021 року | За січень-вересень 2022 року | Відхилення 2022 року до 2021 року | ||||||||||
| 25010000 "Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами" | 25010100 "Плата за послуги що надають-ся бюджетними установами" | 25010200 "Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності | 25010300 "Плата за оренду майна бюджетних установ | 25010400 "Надходження бюджетних установ від реалізації в установлено порядку майна" | 25010000 "Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами" | 25010100 "Плата за послуги що надаються бюджетними установами" | 25010200 "Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності | 25010300 "Плата за оренду майна бюджетних установ | 25010400 "Надходження бюджетних установ від реалізації в установлено порядку майна" | ||||
| у грн. | у відсотках | ||||||||||||
| 0100 "Органи місцевго самовряду вання" |
137,1 | 0,0 | 137,1 | 0,0 | 0,0 | 141,4 | 0,0 | 130,8 | 10,6 | 0,0 | +4,3 | 3,1 | |
| 1000 "Освіта" | 2202,3 | 2199,6 | 0,0 | 2,7 | 0,0 | 2098,7 | 2092,5 | 0,0 | 2,2 | 4,0 | -103,6 | -4,7 | |
| 4000 "Культура" | 85,8 | 40,2 | 0,0 | 43,1 | 2,6 | 83,8 | 22,9 | 0,0 | 60,1 | 0,7 | -2,0 | -2,5 | |
| Всього | 2425,3 | 2239,8 | 137,1 | 45,8 | 2,6 | 2323,9 | 2115,4 | 130,8 | 72,9 | 4,7 | -101,3 | -4,2 | |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходжень плати за послуг, що надаються бюджетними установами скоротилися на 101,3 тис.грн. або 4,2 відсотка.
 |
||||
|
||||
|
Інших джерел власних надходжень бюджетних установ надійшло 4515,5 тис.грн., що складає 160,1 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року та 120,1 відсотка до плану на 2022 рік тис.грн.| КПКВ | Січень-вересень 2021 року | Січень-вересень 2022 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||||||
| 25020000 Інші джерела власних надходжень бюджетних установ | 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки | 25020200 Надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об` | 25020000 Інші джерела власних надходжень бюджетних установ | 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки | 25020200 Надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об` | тис.грн. | у % | ||
| 0100 Органи місцевого самоврядування |
89,5 | 89,5 | 0,0 | 255,5 | 255,5 | 0,0 | +166,0 | +65,0 | |
| 1000 Освіта |
1263,8 | 1246,6 | 17,2 | 3978,6 | 3901,4 | 77,2 | +2714,8 | +68,2 | |
| 3000 Соціальний захист |
86,4 | 86,4 | 0,0 | 127,8 | 127,8 | 0,0 | +41,4 | +32,4 | |
| 4000 Культура |
111,9 | 61,8 | 50,1 | 76,0 | 70,4 | 5,6 | -35,9 | -47,3 | |
| 5000 Фізична культура |
2,0 | 0,0 | 2,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -2,0 | 0,0 | |
| 7000 Економічна діяльність |
811,8 | 489,3 | 322,5 | 77,6 | 77,6 | 0,0 | -734,2 | -945,6 | |
| Вього | 2365,4 | 1973,6 | 391,8 | 4515,5 | 4432,7 | 82,8 | 2150,1 | 90,9 | |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження інших джерел власних надходжень бюджетних установ зросли на 2150,1 тис.грн. або 47,6 відсотка.
ВИДАТКИ БЮДЖЕТУ БОРИСЛАВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
За січень-вересень 2022 року по бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки всього в сумі 224701,5 тис.грн., в тому числі:
видатки загального фонду склали - 211119,3 тис. грн.;
видатки спеціального фонду – 13582,2 тис. грн.
В порівнянні з відповідним періодом 2021 року видатки по бюджету територіальної громади скоротилися на 9578,6 тис. грн. або 4,1 відсотка в тому числі:
видатки загального фонду скоротилися на 2428,0 тис.грн.;
видатки спеціального фонду скоротилися на 7150,6 тис.грн.
За економічною ознакою в звітному періоді 2022 року найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету міської територіальної громади за загальним фондом становлять кошти , які спрямовуються на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 151577,8 тис.грн. (72,0 відсотка), поточні трансферти 37520,3 тис.грн. (18,0 відсотків), енергоносії та комунальні послуги 15687,5 тис.грн (7,0 відсотків) , інші видатки 4619,8 тис.грн. ( 2,0 відсотка), соціальне забезпечення 1713,9 тис.грн. (1,0 відсоток).
Проведеним аналізом штатної чисельності по бюджетних установах міської територіальної громади встановлено, що станом на 01 жовтня 2022 року утримується штатна чисельність в кількості 1375,1 штатних одиниць , а саме:
по органах місцевого самоврядування штатна чисельність складає – 147,0 штатних одиниць;
по установах освіти утримується штатна чисельність в кількості 1092,1 штатних одиниць;
по установах культури утримується штатна чисельність в кількості 69 штатних одиниць ;
по установах фізичної культури і спорту утримується штатна чисельність в кількості 39,3 штатних одиниць ;
по установах соціального забезпечення утримується штатна чисельність в кількості 27,7 штатних одиниць.
|
За рахунок залишку освітньої субвенції, який склався на 01 січня 2022 року у бюджеті Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 5477,6 тис.грн. на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл, Державної гімназії, дитячого будинку «Оріана».
На фінансування оплати праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 546,5 тис.грн..
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами проведені видатки в сумі 93,2 тис.грн.
За січень-червень 2022 року проведені видатки по загальному фонду без врахування субвенцій з державного бюджету в сумі 144371,6 тис.грн., зокрема в розрізі галузей:
по органах місцевого самоврядування – 23417,2 тис.грн.;
по установах освіти – 66309,0 тис.грн.;
по установах охорони здоров’я – 9802,1 тис.грн.;
по установах культури – 7768,7 тис.грн.;
по житлово-комунальному господарству –22465,6 тис.грн.;
по соціальному захисту населення – 4390,8 тис.грн.;
по фізичній культурі і спорту – 6507,0 тис.грн.;
по економічній діяльності – 1874,2 тис.грн.;
по іншій діяльності – 1037,0 тис.грн.;
по міжбюджетних трансфетах – 800,0 тис.грн.
|
В структурі видатків бюджету міської територіальної громади найбільша частка видатків припадає на видатки на утримання установ освіти 63,0 відсоток, на утримання органів місцевого самоврядування 11,0 відсотків, на утримання житлово-комунального господарства 11,0 відсотків, на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарням.Борислава», комунального некомерційного підприємства «Стоматполіклініка», програм по охороні здоров»я , які фінансуються за кошти бюджету громади 5,0 відсотків, на утримання установ культури 4,0 відсотків.
За звітний період по загальному фонду з бюджету міської територіальної громади проведені видатки на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 151577,8 тис.грн., в тому числі:
| Галузь | Фонд заробітної плати з нарахуваннями за січень-вересень2022 року | Фонд заробітної плати з нарахуваннями за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня2021 року | ||
| В тис.грн. | У відсотках | ||||
| Органи місцевого самоврядування | 21994,7 | 24152,3 | -2157,6 | -9,8 | |
| Освіта | 117994,7 | 120035,3 | -2040,7 | -1,7 | |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 2459,9 | 2708,4 | -248,5 | -10,1 | |
| Культура | 5466,5 | 5445,4 | 21,1 | 0,4 | |
| Фізична культура та спорт | 3662,0 | 2511,8 | 1150,1 | 31,4 | |
| Всього | 151577,8 | 154853,2 | -3275,4 | -2,2 | |
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуванням зменшилися у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 3275,4 тис. грн. або на 2,2 відсотка.
Найбільше зростання фонду оплати праці з нарахуваннями за січень-червень 2022 року відбулося по фізичній культурі та спорту, установах культури, а по органах місцевого самоврядування, установах освіти, установах культури, установах соціального захисту спостерігається зменшення фонду оплати праці.
Частка видатків на заробітну плату з нарахуваннями в структурі видатків складає 72,0 відсотка.
Аналізом фактичних видатків бюджету Бориславської міської територіальної громади на заробітну плату за січень-вересень 2022 року в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року встановлено, що фонд заробітної плати скоротився на 3014,7 тис. грн. або 2,3 відсотка . Зокрема в розрізі галузей :
| Галузь | Фонд заробітної плати за січень-червень 2022 року | Фонд заробітної плати за січень-червень 2021 року | Відхилення січня-червня 2022 року до січня-червня 2021 року | Середня зарплата за січень-червень 2021 року | Середня зарплата за січень-червень 2022 року | Ріст серед-ньої заробіт-ної плати січня-червня 2022 року до січня-червня 2021 року у відсох-ках | ||
| У тис.грн. | У відсотках | |||||||
| Органи місцевого самоврядування | 19168,8 | 21014,1 | -1845,3 | -8,8 | 15,884 | 14,489 | -8,8 | |
| Освіта | 101892,2 | 103840,7 | -1948,5 | -1,9 | 10,072 | 10,367 | 2,9 | |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 2152,9 | 2334,6 | -181,7 | -7,8 | 8,436 | 8,620 | 2,2 | |
| Культура | 4610,2 | 4739,3 | -129,1 | -2,7 | 7,632 | 7,424 | -2,7 | |
| Фізична культура та спорт | 3144,2 | 2054,2 | 1090,0 | 53,1 | 6,616 | 8,901 | 34,5 | |
| Всього | 130968,3 | 133983,0 | -3014,7 | -2,3 | 10,434 | 10,583 | 1,4 | |
Середня зарплата по бюджетних установах за за звітний період 2022 року склала 10,583 тис.грн. і зросла в порівнянні з аналогічним перодом 2021 року на 1,4 відсотка.
На придбання продуктів харчування по загальному фонду бюджету міської територіальної громади використано 653,9 тис.грн..
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг по загальному фонду бюджету міста у звітному періоді використано коштів в сумі 15687,5 тис.грн., зокрема:
| Галузь | Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за перше півріччя 2022 року | Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв за перше півріччя 2021 року | Відхилення першого півріччя 2022 року до першого півріччя 2021 року | ||
| В тис.грн. | У відсотках | ||||
| Органи місцевого самоврядування | 750,6 | 515,3 | 235,2 | 45,6 | |
| Освіта | 12528,9 | 7108,4 | 5420,5 | 76,3 | |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 70,4 | 54,0 | 16,3 | 30,2 | |
| Житлово-комунальне господарство | 744,6 | 1080,6 | -335,9 | -31,1 | |
| Культура | 918,0 | 893,1 | 24,9 | 2,8 | |
| Фізична культура та спорт | 675,0 | 396,7 | 278,3 | 70,1 | |
| Всього | 15687,5 | 10048,2 | 5639,3 | 56,1 | |
В порівнянні з січнем-вереснем 2021 року видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг зросли на 5639,3 тис.грн. або 56,1 відсотка.
В загальній структурі видатків частка захищених видатків бюджету складає 170433,1 тис.грн. або 80,7 відсотка.
| Код економічної класифікації видатків | Назва видатків | Сума |
| 2111 | Заробітна плата | 124 112,5 |
| 2120 | Нарахування на оплату праці | 27 465,3 |
| 2230 | Продукти харчування | 653,9 |
| 2270 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 15 687,5 |
| 2620 | Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | 800,0 |
| 2730 | Інші виплати населенню | 1 713,9 |
| Усього | 170433,1 |
Станом на 01 жовтня 2022 року по бюджету Бориславської міської територіальної громади обліковується дебіторська заборгованість за загальним фондом в сумі 407,3 тис.грн. і зросли проти початку року на 73,4 тис.грн., а саме :
по спожитих енергоносія та комунальних послугах – 407,3 тис.грн..
Найбільшу питому вагу в цій сумі займає заборгованість перед відділом освіти орендарів, що не вчасно або не в повному обсязі відшкодовують спожиті енергоносії та комунальні послуги.
Станом на 01 жовтня 2022 року відсутня кредиторська заборгованість по загальному фонду складає 9258,5 тис.грн., в тому числі протермінована 84,6 тис.грн., а саме:
по оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 8628,8 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 55,2 тис.грн.;
за придбані продукти харчування -116,8 тис.грн.;
по оплаті послуг ( крім комунальних) – 39,1 тис.грн.;
по видатках на відрядження – 6,3 тис.грн.;
по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 0,1 тис.грн.;
по дослідженнях і розробках, окремих заходах по реалізації державних програм (регіональних) програмах – 97,8 тис.грн.;
по поточних трансфертах підприємствах – 313,8 тис.грн.;
по інших поточних видатках – 0,6 тис.грн.ї
По спеціальному фонду бюджету міста та за рахунок власних надходжень бюджетних установ (та за рахунок спеціального фонду бюджету) проведені видатки за січень-вересень 2022 року в сумі 13582,2 тис.грн., в тому числі :
оплата праці і нарахуванням на заробітну плату в сумі – 517,1 тис.грн.;
медикаменти та перев`язувальні матеріали в сумі – 0,4 тис.грн.;
продукти харчування – 1793,9 тис.грн.;
оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 213,1 тис.грн.;
інші видатки – 4756,8 тис.грн.;
капітальні видатки – 6300,9 тис.грн.
За рахунок залишку субвенції з державного бюджету на соціально-економічний розвиток окремих територій, який склався на 01.01.2022 року проведені видатки в сумі 2026,4 тис.грн, в тому числі на :
проведення робіт по реконструкції мереж вуличного освітлення по вул. Дрогобицькій в м.Бориславі проведені видатки в сумі 2026,4 тис.грн..
На виконання Програми фінансування добровольчого формування Бориславської міської територіальної громади на 2022-2026 року за рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 199,3 тис.грн..
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади надано субвенції державному бюджету на виконання програм соціального-економічного розвитку в сумі 400,0 тис грн., в тому числі в розрізі напрямків використання та програм:
Програма покращення матеріально-технічного забезпечення відділення поліції №1 Дрогобицького РВП ГУ НП у Львівській області на 2022-2023 роки в сумі 50,0 тис.грн.;
Програма організаційного забезпечення діяльності Бориславського міського суду Львівської області на 2022 рік в сумі 50,0 тис.грн.;
Програма попередження надзвичайних ситуацій та забезпечення пожежної безпеки Бориславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки для 6-ДПРЧ 7 ДПРЗ ГУ ДСНС України у Львівській області в сумі 300,0 тис.грн.
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади за загальним фондом надано субвенцію бюджету Дрогобицького районному на підвищення рівня технічного оснащення підтримки батальйону територіальної оборони ( придбання пального) в сумі 200,0 тис.грн.
На виконання Програми з організації військового обліку військовозобов’язаних та призовників, призову громадян на строкову військову службу у Збройні Сили України та підготовку юнаків до військової служби Бориславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки надано субвенцію бюджету Дрогобицької міської територіальної громади в сумі 200,0 тис.грн.
На виконання рішення Львівської обласної ради від 16 лютого 2022 року №350 «Про внесення змін до комплексної програми «Безпечна Львівщина» на 2021-2025 роки» за рахунок коштів за рахунок коштів обласного бюджету та коштів бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки на придбання та встановлення програмно-апаратних комплексів, кінцевого обладнання та сучасних сигнально-гучномовних пристроїв для сповіщення проведені видатки в сумі 105,0 тис.грн., в тому числі:
за кошти обласного бюджету проведені видатки в сумі 68,8 тис.грн.;
за кошти бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 36,2 тис.грн.
Протягом звітного періоду 2022 року проводилися видатки на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробницто в сумі 3408,2 тис.грн., в тому числі в розрізі комунальних підприємств міста:
по КП «Вододар» - 3008,2 тис.грн..
по КП «Бориславтеплоенерго» - 400,0 тис.грн.
За рахунок надходжень до цільового фонду проведено видатки в сумі 1197,9 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
на відновлювальні роботи асфальтного покриття дороги на вулиці Степана Бандери в місті Бориславі Львівської області (поточний ремонт) – 668,2 тис.грн.;
відновлювальні роботи та експлуатаційне утримання вулиці Степана Бандери в місті Бориславі Львівської області ( поточний ремонт пневноструменним методом) – 258,6 тис.грн.;
на проведення поточного ремонту вулиць міста Борислава Львівської області для комунального підприємства «Еко місто» - 271,1 тис.грн.
На виконання Програми фінансової підтримки та збереження майна комунальних підприємств на 2022 рік проведені видатки з бюджету Бориславської міської територіальної громади, як внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання в сумі 2960,1 тис.грн., в тому числі в розрізі підприємств:
КП «Вододар» - 1547,5 тис.грн.;
КП «Бориславтеплоенерго» - 1387,4 тис.грн.;
КП «Бориславсвітло» - 25,2 тис.грн..
Станом на 01 жовтня 2022 року відсутня дебіторська заборгованість по спеціальному фонду.
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду складає на 01.10.2022 року складає 863,0 тис.грн., в тому числі:
По оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 56,3 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 6,4 тис.грн.;
за придбані продукти харчування – 90,0 тис.грн.;
по дослідженнях і розробках , окремих заходах по реалізації державних (регіональних) програмах – 95,0 тис.грн.;
по капітальних видатках – 615,3 тис.грн.
Відповідно до розпорядження міського голови від від 27 січня 2022 року № 15-р «Про затвердження плану заходів щодо погашення дефіциту бюджету міської територіальної громади на оплату праці» проведено узагальнення даних щодо економії бюджетних коштів за перше півріччя 2022 року.
Незабезпеченість фондом оплати праці на 01.01.2022 року згідно експертизи проведеної департаментом фінансів Львівської облдержадміністрації складала 26129,1 тис. грн. , а саме :
по установах освіти – 23231,0 тис. грн.(місцевий бюджет установи освіти – 12223,1 тис.грн., ДШМ – 1493,1 тис.грн., субвенція установи освіти – 9514,8 тис.грн..);
по установах соціального захисту – 672,3 тис. грн.;
по установах культури – 1363,1 тис. грн.;
по установах фізичної культури та спорту – 862,7 тис. грн..
Станом на 01.10.2022 року проведено заходів з економії бюджетних коштів на погашення дефіциту фонду оплати праці в сумі 20278,6 тис. грн. або 57,2 відсотки до річного плану заходів, в тому числі:
за рахунок залишку освітньої субвенції який виник на 01.01.2022 р в сумі - 5477,6 тис. грн.;
за рахунок перерозподілу видатків в сумі - 1312,0 тис. грн.;
за рахунок скорочення штатної чисельності працівників установ в сумі 896,1 тис. грн.;
за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 935,7 тис. грн.;
за рахунок зменшення надбавок - 2487,3 тис. грн.;
за рахунок не заповнення вакантних посад – 1436,5 тис. грн.;
за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі 4460,4 тис. грн.;
економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 653,7 тис. грн.;
раціональна організація замін – 1089,2 тис. грн.;
інші заходи по економії бюджетних коштів – 1530,1 тис. грн.
По установах освіти вжито заходів з економії бюджетних коштів в сумі 17564,3 тис. грн. або 53,1 відсотки до річного плану заходів щодо погашення дефіциту, в тому числі :
за рахунок залишку освітньої субвенції який виник на 01.01.2022 р - 5477,6 тис. грн.;
за рахунок перерозподілу видатків в сумі – 650,5 тис. грн.;
за рахунок скорочення штатної чисельності працівників установ в сумі 896,1 тис. грн.;
за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 653,4 тис. грн.;
за рахунок зменшення надбавок - 2256,8 тис. грн.;
за рахунок не заповнення вакантних посад – 850,5 тис. грн.;
за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі 4014,7 тис. грн.;
економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 477,8 тис. грн.;
раціональна організація замін – 1089,2 тис. грн;
інші заходи по економії бюджетних коштів – 1197,7 тис. грн;
По установах культури вжито заходів економії коштів в сумі 1363,1 тис. грн. або 100 відсотків до річного плану заходів щодо погашення дефіциту, в тому числі:
за рахунок перерозподілу видатків в сумі – 286,5 тис. грн.;
за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 230,7 тис. грн.;
за рахунок зменшення надбавок – 16,1 тис. грн.;
за рахунок не заповнення вакантних посад – 298,5 тис. грн.;
за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі 238,8 тис. грн.;
економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 138,5 тис. грн.;
інші заходи по економії бюджетних коштів – 154,0 тис. грн;
По установах фізкультури та спорту вжито заходів з економії бюджетних коштів в сумі 678,9 тис. грн. або 78,7 відсотків до річного плану заходів щодо погашення дефіциту, а саме:
за рахунок перерозподілу видатків в сумі – 184,0 тис. грн.;
за рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв – 51,6 тис. грн.;
за рахунок не заповнення вакантних посад – 182,4 тис. грн.;
за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі 95,9 тис. грн.;
економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 21,8 тис. грн.;
інші заходи по економії бюджетних коштів – 143,2 тис. грн.
По установах соціального захисту населення вжито заходів по економії бюджетних коштів в сумі 672,3 тис. грн. або 100 відсотків до річного плану заходів щодо погашення дефіциту, в тому числі:
за рахунок перерозподілу видатків в сумі – 191 тис. грн.;
за рахунок зменшення надбавок - 214,4 тис. грн.;
за рахунок не заповнення вакантних посад – 105,1 тис. грн.;
за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі – 111,0 тис. грн.;
економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам – 15,6 тис. грн.;
інші заходи по економії бюджетних коштів – 35,2 тис. грн.
Враховуючи вище наведене і з врахуванням заходів по економії незабезпеченість фондом оплати праці станом на 01.10.2022 року складає 15166,1 тис. грн., а саме:
по установах освіти – 14982,3 тис. грн. ( місцевий бюджет установи освіти – 6145,9 тис. грн., субвенція установи освіти – 8836,4 тис. грн.);
по установах фізичної культури та спорту – 183,8 тис. грн.
Установи культури та соціального захисту забезпечені фондом оплати праці в повному обсязі.
Проведеним аналізом споживання бюджетними установами енергоносіїв в натуральних одиницях протягом січня-вересня 2022 року встановлено, що теплопостачання спожито на 12,5 відсотки більше ніж за аналогічний період 2021 року, водопостачання на 10,3 5 відсотки більше ніж за аналогічний період 2021 року, електроенергії на 14,5 відсотків більше, природного газу – 22,8 відсотки менше. Ріст споживання енергоносіїв в бюджетних установах виник через проживання в установах освіти та культури внутрішньо переміщених осіб.
| Вид енергоносіїв |
Натуральні одиниці за січень-червень 2021 року | Натуральні одиниці за січень- червень 2022 року | Відхилення 2022 року до 2021 року | |
| У натураль-них одиницях |
У відсотках | |||
| Теплопостачання ( Тис.Гкал) |
3,2 | 3,6 | +0,4 | +12,5 |
| Водопостачання та водовідведення ( тис.м.куб.) |
10,6 | 11,7 | +1,1 | +10,3 |
| Електроенергія (тис.Квт.год.) |
733,5 | 839,7 | +106,2 | +14,5 |
| Природний газ (тис.м.куб.) |
145,5 | 112,3 | -33,2 | -22,8 |
ВИДАТКИ НА УТРИМАННЯ ОРГАНІВ МІСЦЕВОГО
САМОВРЯДУВАННЯ
На утримання органів місцевого самоврядування за перше півріччя 2022 року проведено видатків в сумі 23417,2 тис. грн., що складає 78,4 відсотка до уточненого плану на звітний період 2022 року.
За рахунок бюджету міської територіальної громади фактично утримується 128 штатні одиниці при штатній чисельності 147 штатних одиниць.
За рахунок бюджету міста Борислава утримується апарат виконавчого комітету міської ради, апарат фінансове управління міської ради, апарат управління праці та соціального захисту населення міської ради, апарат управління культури молоді, фізичної культури та спорту міської ради, апарат відділу освіти міської ради, апарат управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради, апарат управління комунальної власності, земельних відносин , архітектури міської ради.
Зокрема:
| Назва установи | Видатки на утримання: | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | Штатна чисельність | |||||
| За січень-вересень 2021 року | За січень-вересень 2022 року | |||||||
| За січень-вересень 2022 року | За січень-вересень 2021 року | По штатному розписі | Фактично зай-нято | По штатному розписі | Фактич-но зайнято | |||
| Виконавчий комітет міської ради | 12287,1 | 13832,0 | -1544,9 | 70 | 63 | 71 | 65 | |
| Відділ освіти міської ради | 635,4 | 684,6 | -49,2 | 5 | 4 | 5 | 4 | |
| Управління праці та соціального захисту населення міської ради | 4651,3 | 5027,5 | -376,1 | 32 | 31 | 32 | 29 | |
| Управління культури, молоді, фізичної культури та спорту міської ради | 679,3 | 779,5 | -100,2 | 6 | 4 | 6 | 4 | |
| Управління житлово-комунального господарства та енергозбереження міської ради | 1694,1 | 1743,8 | -49,7 | 12 | 12 | 12 | 8 | |
| Управління комунальної власності, земельних відносин, архітектури міської ради | 1738,7 | 1849,0 | -110,3 | 11 | 11 | 10 | 9 | |
| Фінансове управління міської ради | 1727,1 | 2058,7 | -331,6 | 11 | 10 | 11 | 9 | |
| Всього по органах місцевого самоврядування | 23413,0 | 25975,1 | -2562,0 | 147,0 | 135,0 | 147,0 | 128,0 | |
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки на утримання органів місцевого самоврядування скоротилися на 2562,0 тис.грн., або 9,8 відсотка.
В структурі видатків бюджету міста Борислава , видатки на утримання апарату управління складають 11,1 відсотка.
|
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведені в сумі 21994,7 тис.грн., що складає 93,9 відсотка до загальних видатків на утримання органів місцевого самоврядування.
Середня заробітна плата по апарату управління за звітний період 2022 року склала 14,489 тис.грн. проти 15,884 тис.грн. у 2021 році тобто зменшилася на 8,8 відсотка.Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 750,6 тис.грн. або 3,2 відсотка.
Слід відмітити , що практично 97,1 відсотка від всіх видатків на утримання органів місцевого самоврядування займають заробітна плата з нарахуваннями та енергоносії (22745,3 тис.грн.).
Станом на 01 жовтня 2022 року по органах місцевого самоврядування обліковується кредиторська заборгованість за загальним фондом в сумі 1333,1 тис.грн., в тому числі протермінована 11,9 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
по оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 1313,5 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 9,4 тис.грн.;
по оплаті послуг (крім комунальних) – 6,9 тис.грн.;
по видатках на відрядження – 2,8 тис.грн;
по інших поточних видатках – 0,5 тис.грн.
Дебіторська заборгованість станом на 01 жовтня 2022 року складає 0,4 тис.грн. ( втому числі прострочена 0,4 тис.грн.), в тому числі :
по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 0,4 тис.грн.
За спеціальним фондом за січень-вересень 2022 року по органах місцевого самоврядування проведені видатки в сумі 1397,5 тис.грн., в тому числі по:
придбанню предметів, матеріалів обладнання та інвентаря проведені в сумі 152,8 тис.грн.;
оплаті комунальних послуг та енергоносіїв проведені видатки в сумі 213,1 тис.грн.;
інших поточних видатках проведені видатки в сумі 0,4 тис.грн.;
капітальні видатки в сумі 1031,2 тис.грн..
Станом на 01 жовтня 2022 року по органах місцевого самоврядування відсутня дебіторська за спеціальним фондом .
Кредиторська заборгованість на на 01 жовтня 2022 року по органах місцевого самоврядування за спеціальним фондом складає 1,3 тис.грн.
На виконання Програми щодо запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха проведені видатки в сумі 67,5 тис.грн.
На фінансову підтримку комунальних підприємств проведено видатків в сумі 1068,9 тис.грн., в тому числі:
фінансова підтримка засобів інформації – 770,2 тис.грн.;
фінансова підтримка КП «Бориславський ТІЦ» - 298,7 тис.грн.
На виконання Програми фінансування добровольчого формування Бориславської міської територіальної громади на 2022-2026 року за рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 199,3 тис.грн..
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади надано субвенції державному бюджету на виконання програм соціального-економічного розвитку в сумі 400,0 тис грн., в тому числі в розрізі напрямків використання та програм:
Програма покращення матеріально-технічного забезпечення відділення поліції №1 Дрогобицького РВП ГУ НП у Львівській області на 2022-2023 роки в сумі 50,0 тис.грн.;
Програма організаційного забезпечення діяльності Бориславського міського суду Львівської області на 2022 рік в сумі 50,0 тис.грн.;
Програма попередження надзвичайних ситуацій та забезпечення пожежної безпеки Бориславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки для 6-ДПРЧ 7 ДПРЗ ГУ ДСНС України у Львівській області в сумі 300,0 тис.грн.
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади за загальним фондом надано субвенцію бюджету Дрогобицького районному на підвищення рівня технічного оснащення підтримки батальйону територіальної оборони ( придбання пального) в сумі 200,0 тис.грн.
На виконання Програми з організації військового обліку військовозобов’язаних та призовників, призову громадян на строкову військову службу у Збройні Сили України та підготовку юнаків до військової служби Бориславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки надано субвенцію бюджету Дрогобицької міської територіальної громади в сумі 200,0 тис.грн.
На виконання рішення Львівської обласної ради від 16 лютого 2022 року №350 «Про внесення змін до комплексної програми «Безпечна Львівщина» на 2021-2025 роки» за рахунок коштів за рахунок коштів обласного бюджету та коштів бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки на придбання та встановлення програмно-апаратних комплексів, кінцевого обладнання та сучасних сигнально-гучномовних пристроїв для сповіщення проведені видатки в сумі 105,0 тис.грн., в тому числі:
за кошти обласного бюджету проведені видатки в сумі 68,8 тис.грн.;
за кошти бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 36,2 тис.грн.
ОСВІТА
На утримання установ освіти по загальному фонду за січень-вересень 2022 року проведено видатків в сумі 133056,7 тис. грн., що складає 91,7 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року
За рахунок бюджету міської територіальної громади утримуються дванадцять дошкільних закладів освіти, дев'ять шкіл, державна гімназія ,чотири НВК, дитячий будинок „Оріана”, позашкільний заклад освіти, централізована бухгалтерія відділу освіти, група по обслуговуванню, міжшкільний навчально-виробничий комбінат, інклюзивно-ресурсний центр, центр професійного розвитку педагогічних працівників.
Зокрема:
| Напрямки використання | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||
| У грн. | У відсотках | ||||
| Дошкільні заклади освіти | 27993,0 | 28821,6 | -828,5 | -2,9 | |
| Загальноосвітні школи (в т. ч. школа-дитячий садок, інтернат при школі), спеціалізовані школи, ліцеї, гімназії, колегіуми | 88431,1 | 84874,5 | 3556,6 | 4,2 | |
| Дитячі будинки (в т. ч. сімейного типу, прийомні сім`ї) | 1765,9 | 1750,7 | 15,2 | 0,9 | |
| Позашкільні заклади освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми | 4337,7 | 3900,5 | 437,2 | 11,2 | |
| Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників | 518,2 | 429,3 | 88,9 | 20,7 | |
| Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | 3609,4 | 3634,4 | -25,1 | -0,7 | |
| Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру | 571,8 | 530,8 | 41,0 | 7,7 | |
| Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами | 93,2 | 178,7 | -85,6 | 0,0 | |
| Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної,сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" | 0,0 | 562,6 | -562,6 | 0,0 | |
| Надання спеціалізованої освіти школи естетичного виховання | 5736,5 | 5884,7 | -148,2 | -2,5 | |
| Всього | 133056,7 | 130567,8 | 2488,9 | 1,9 | |
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки на освіту зросли на 2488,9 тис.грн. або 1,9 відсотків.
|
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на освіту складають 63,0 відсотка .|
+40,4%
|
 |
За рахунок бюджету міської територіальної громади проведені видатки на утримання установ освіти в сумі 66309,0 тис.грн.
|
За рахунок залишку освітньої субвенції, який склався на 01 січня 2022 року у бюджеті Бориславської міської територіальної громади проведені видатки в сумі 5477,6 тис.грн. на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл, Державної гімназії, дитячого будинку «Оріана».
На фінансування оплати праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсного центру за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 546,5 тис.грн..
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами проведені видатки в сумі 93,2 тис.грн.
На заробітну плату і нарахування використано кошти в сумі 117994,7 тис.грн., що складає 88,7 відсотка до всіх видатків на утримання установ освіти.
Середня заробітна плата по установах освіти за січень-вересень 2022 року склала 10,367 тис.грн. і зросла проти відповідного періоду минулого року на 2,9 відсотка.
На продукти харчування за загальним фондом використано коштів в сумі 615,4 тис.грн., що складає 0,5 відсотка до всіх видатків на освіту .
Видатки на оплату енергоносіїв проведено в сумі 12528,9 тис.грн., що складає 9,4 відсотка до всіх видатків на освіту.
Слід відмітити , що 98,5 відсотка всіх видатків на утримання установ освіти складають захищені статті видатків 131146,2 тис.грн.).
Станом на 01 жовтня 2022 року комплектовано 187 класів на 4579 учнів. Наповнюваність класів на 01 жовтня 2022 року склала 24,5 учня на клас.
| 2015/2016 навчаль-ний рік | 2016/2017 навчаль-ний рік | 2017/2018 навчальний рік | 2018/2019 навчаль-ний рік | 2019/2020 навчаль-ний рік | 2020/2021 навчаль-ний рік | 2021/2022 навчальний рік | 2022/2023 навчальний рік | ||
| Кількість класів | 168 | 169 | 169 | 169 | 167 | 194 | 189 | 187 | |
| Кількість учнів | 3911 | 3957 | 4011 | 4072 | 4168 | 4602 | 4548 | 4579 | |
| Середня напов-нюваність | 23,3 | 23,41 | 23,73 | 24,1 | 24,9 | 23,72 | 24,06 | 24,5 | |
| Кількість педставок | 359 | 354 | 356,9 | 346 | 346 | 487,69 | 488,76 | 475,24 | |
| Кількість педставок на клас | 2,14 | 2,09 | 2,11 | 2,05 | 2,05 | 2,52 | 2,59 | 2,54 | |
| Кількість учнів на одну педставку | 11 | 11 | 11 | 12 | 12 | 9,4 | 10,75 | 9,64 |
Навантаженість учнів на одного педпрацівника у звітному періоді 2022 року склала 9,6 одиниці.
Кількість педставок на один клас у звітному періоді склала 2,54 педставки на клас.
Проведеним аналізом витрат на одного учня по загальноосвітніх закладах освіти встановлено , що найбільші витрати на одного учня є по закладах з найменшою наповненістю в класі. А саме : гімназія № 6 – 36,7 тис.грн., НВК с.Ясениця-Сільна- 35,6 тис.грн., НВК с.Уріж - 27,3 тис.грн.
| назва школи | кількість учнів станом на 1 вересня 2022 року | кількість класів станом на 1 вересня 2022 року | Відсоток наповнюваності до потужності шкіл | Наповнюваність | Кількість педставок | Кількість педставок на клас | Витрати на оного учня, тис. грн. |
| ЗЗСО № 1 | 560 | 22 | 82,3 | 25,5 | 55,4 | 2,52 | 19,3 |
| ЗЗСО № 3 | 504 | 19 | 77,5 | 26,5 | 47,7 | 2,51 | 19,2 |
| ЗЗСО № 4 | 826 | 29 | 98,3 | 28,5 | 81,0 | 2,79 | 19,7 |
| ЗЗСО № 5 | 376 | 15 | 69,6 | 25,1 | 34,9 | 2,33 | 15,3 |
| ЗЗСО № 7 | 509 | 18 | 84,8 | 28,3 | 46,1 | 2,56 | 16,5 |
| ЗЗСО № 8 | 489 | 19 | 88,9 | 25,7 | 42,5 | 2,24 | 16,7 |
| гімназія № 9 | 150 | 9 | 62,5 | 16,7 | 20,8 | 2,31 | 27,4 |
| ліцей | 430 | 14 | 100 | 30,7 | 44,5 | 3,18 | 19,3 |
| Гімназія № 6 | 120 | 9 | 40,0 | 13,3 | 18,5 | 2,06 | 36,7 |
| НВК с. Попелі | 311 | 14 | 63,6 | 22,2 | 36,6 | 2,62 | 23,3 |
| НВК с. Ясениця-Сільна | 141 | 9 | 71,9 | 15,7 | 21,9 | 2,44 | 35,6 |
| НВК с. Уріж | 163 | 10 | 81,5 | 16,3 | 23,6 | 2,36 | 27,3 |
| ЗОШ І ст. с. Мокряни | 1,7 | ||||||
| Всього | 4579 | 187 | X | 24,5 | 475,2 | 2,54 | 20,3 |
Станом на 01 жовтня 2022 року в дошкільних закладах освіти комплектовано 49 груп на 937 дітей, та при НВК – 5 груп на 91 вихованця.
| 2010 рік | 2011 рік | 2012 рік | 2013 рік | 2014 рік | 2015 рік | 2016 рік | 2017 рік | 2018 рік | 2019 рік | 2020 рік | 2021 рік | 2022 рік | ||
| Кількість груп в дошкільних закладах освіти |
56 | 58 | 59 | 60 | 60 | 60 | 61 | 60 | 60 | 60 | 60 | 58 | 54 | |
| Кількість дітей |
1147 | 1185 | 1266 | 1279 | 1264 | 1250 | 1258 | 1294 | 1347 | 1347 | 1155 | 1122 | 1028 | |
| Середня наповнюва-ність | 20,48 | 20,43 | 21,46 | 21,32 | 21,07 | 20,83 | 20,62 | 21,57 | 22,5 | 22,5 | 19,25 | 19,34 | 19,04 | |
| Кількість педагогічних працівників | 121 | 117,5 | 115 | 115 | 115 | 114,5 | 117 | 120 | 119 | 119 | 119,12 | 148,7 | 141,47 | |
Середня відвідуваність однієї дитини в дошкільних закладах та НВК громади за дев'ять місяців 2022 року складає 6,15 днів (56853 діто-днів/1028 дітей/9 = 6,15 в тому числі в розрізі дошкільних закладів освіти:
| Назва закладу | 9 місяців 2021 року (днів відвідування) |
9 місяців 2022 року (днів відвідування) |
| Дошкільний навчальний заклад № 1 | 8,0 | 7,5 |
| Дошкільний навчальний заклад № 2 | 7,3 | 8,9 |
| Дошкільний навчальний заклад № 3 | 6,8 | 6,6 |
| Дошкільний навчальний заклад № 4 | 7,9 | 5,4 |
| Дошкільний навчальний заклад № 6 | 6,8 | 6,1 |
| Дошкільний навчальний заклад № 11 | 7,6 | 5,3 |
| Дошкільний навчальний заклад № 14 | 7,0 | 6,8 |
| Дошкільний навчальний заклад № 16 | 7,6 | 5,5 |
| Дошкільний навчальний заклад №17 | 9,7 | 8,6 |
| Дошкільний навчальний заклад №18 | 7,8 | 7,1 |
| Дошкільний навчальний заклад №19 | 12,1 | 12,5 |
| Дошкільний навчальний заклад №20 | 7,8 | 6,0 |
| Навчально-виховний комплекс при ЗОШ № 6 | 6,7 | 3,1 |
| Навчально виховний комплекс с.Попелі | 5,1 | 2,1 |
| Навчально виховний комплекс с.Ясениця-Сільна | 3,8 | 0,5 |
Відхилення виникло у зв´язку з запровадженням військового стану у 2022 році та відсутність відвідування дітьми дошкільних закладів.
По дитячому будинку виконано 3,4 тис. діто –днів, фактична вартість харчування однієї дитини в день складає 52,48 грн.
Станом на 01 жовтня 2022 року в дитячому будинку утримується 1 група на 11 вихованців з штатною чисельністю 13,9 штатних одиниць. Тобто на одного вихованця припадає 0,87 штатних одиниць персоналу.
Протягом березня-червня 2022 року в дитячому будинку перебували 17 вихованців, середньо-місячна чисельність вихованців за 9 місяців 2022 року склала 16 вихованців.
Слід відмітити, що протягом останніх років спостерігається тенденція до зменшення кількості вихованців.
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
| Вихованці | 26 | 26 | 26 | 27 | 21 | 21 | 19 | 19 | 13 | 13 | 12 | 12 | 16 |
| Штатні одиниці | 28 | 28 | 28 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28 | 28 | 16,3 | 16,3 | 16,3 | 13,9 | 13,9 |
| Кількість штатних одиниць на одного вихованця | 1,08 | 1,08 | 1,08 | 1,06 | 1,36 | 1,36 | 1,47 | 1,47 | 1,25 | 1,25 | 1,36 | 1,16 | 0,87 |
Всього по установах освіти (не враховуючи дитячу школу мистецтв) у тримується 1033,1 штатних одиниць.
За звітний період виконано 56,9 тис. діто - днів по дитячих дошкільних установах вартість харчування однієї дитини в день складає 26,80 грн.
По загальноосвітніх школах по харчуванню виконано 15,8 тис. діто – днів. Станом на 01 вересня 2022 року здійснюється безкоштовне харчування дітей сиріт, дітей з малозабезпечених сімей, діти батьків учасників АТО, переміщених з тимчасово окупованих територій , вартість харчування цих дітей в день складає 25,0 грн.
За рахунок спеціального фонду проведено видатки в сумі 5429,9 тис.грн., в тому числі:
видатки на оплата праці з нарахуваннями на заробітну плату проведені в сумі 517,1 тис.грн.;
видатки на продукти харчування проведені в сумі 1674,5 тис.грн.;
інші видатки проведені в сумі 3184,6 тис.грн.;
капітальні видатки проведені в сумі 53,7 тис.грн.
Станом на 01 жовтня 2022 року по установах освіти кредиторська заборгованість за загальним фондом склала 6973,4 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків:
по оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 6808,1 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 21,6 тис.грн.;
за придбані продукти харчування – 116,8 тис.грн.;
по платі послуг ( крім комунальних) – 23,3 тис.грн.;
по видатках на відрядження – 3,5 тис.грн.
по інших поточних видатках – 0,1 тис.грн.
Дебіторська заборгованість відділу освіти міської ради станом на 01 жовтня 2022 року склала 406,9 тис.грн. та зросла проти початку року на 75,5 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 406,9 тис.грн..
Станом на 01 жовтня 2022 року по установах освіти відсутня дебіторська заборгованість по спеціальному фонду.
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01 жовтня 2022 року склала 151,4 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
По оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 56,5 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 5,1 тис.грн.;
за придбані продукти харчування – 90,0 тис.грн.
За рахунок бюджету міської територіальної громади утримується дитяча школа мистецтв на утримання якої використано коштів за січень-вересень 2022 року за загальним фондом в сумі 5736,5 тис.грн.
По дитячій школі мистецтв утримується 62 штатні одиниці ( в тому числі за рахунок загального фонду 59 штатні одиниці та за рахунок спеціального фонду 3 штатні одиниці) з них : керівники - 2 штатні одиниці, спеціалісти – 4,5 штатні одиниці, інші – 4,5 штатні одиниці, педагогічні працівники - 51 штатна одиниця.
За звітний період 2022 року надійшло плати за навчання в школі в сумі 378,2 тис.грн. Середній розмір батьківської плати складає 117 грн.
За рахунок батьківської плати в дитячій школі мистецтв утримується 3 штатні одиниці педперсоналу , на утримання яких використано кошти в сумі 163,9 тис.грн., що складає 90,3 відсотка всіх видатків по спеціальному фонду установи .
Станом на 01 жовтня 2022 року у дитячій школі мистецтв навчається 376 учнів.
Протягом звітного періоду 2022 року було звільнено 54 учнів від плати за навчання (100 відсотків) на загальну суму 88,2 тис.грн.
Незабезпеченість в асигнування на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату по установах освіти з врахуванням виконання Плану заходів щодо погашення дефіциту на заробітну плату бюджету Бориславської міської територіальної громади на 2022 рік станом на 01.10.2022 року складає 14982,3 тис.грн., зокрема:
по установах які утримуються за рахунок коштів Бюджету Бориславської міської територіальної громади – 6145,9 тис.грн.;
по закладах загальної середньої освіти педагогічних працівників, оплата праці яких здійснюється за кошти освітньої субвенції- 8836,4 тис.грн.
ОХОРОНА ЗДОРОВ'Я
На утримання установ охорони здоров'я по загальному фонду за січень-вересень 2022 року проведено видатків в 9802,1 тис.грн. , що складає 98,7 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року.
В тому числі в розрізі напрямків використання бюджетних коштів , а саме :
| Напрямки використання | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||
| У грн. | У відсотках | ||||
| Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | 5762,9 | 4000,2 | 1762,6 | 44,1 | |
| Стоматологічна допомога населенюю | 2798,9 | 2940,0 | -141,1 | -4,8 | |
| Центалізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет | 0,0 | 1393,2 | -1393,2 | -100,0 | |
| Забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров"я | 1240,3 | 1097,8 | 142,5 | 13,0 | |
| Всього | 9802,1 | 9431,2 | 370,9 | 3,9 | |
В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року видатки на охорону здоров'я зросли на 370,9 тис.грн. або на 3,9 відсотка .
|
|
В структурі видатків бюджету міста Борислава видатки на охорону здоров'я складають 4,6 відсотка . За рахунок коштів бюджету міської територіальної громади за звітний період проведені видатки по комунальному некомерційному підприємству «Центральна міська лікарня м.Борислава» в сумі 5762,9 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання :
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв проведені видатки в сумі 5441,5 тис.грн. (оплату теплопостачання – 3350,5 тис. грн., оплату водопостачання та водовідведення – 249,9 тис.грн., на оплату електроенергії – 1766,1 тис.грн., на оплату природного газу – 22,5 тис.грн., на оплату інших комунальних послуг (дрова)-52,5 тис.грн.);
на придбання паливно-мастильних матеріалів – 79,8 тис.грн.;
на придбання медичного стерилізатора – 17,5 тис.грн.;
на придбання медикаментів – 176,1 тис.грн.;
на придбання продуктів харчування – 48,0 тис.грн.
За січень-вересень 2022 року комунальне некомерційне підприємство «Центральна міська лікарня м.Борислава» отримала власних надходжень в сумі 4410,4 тис.грн., а саме в розрізі надходжень:
надходження грошових коштів від надання платних послуг згідно функціональних повноважень – 1432,0 тис.грн.;
надходження від господарської або виробничої діяльності – 166,6 тис.грн.;
плата за оренду майна – 139,8 тис.грн.;
інші джерела надходжень – 2672,0 тис.грн..
В установах комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарня м.Борислава» функціонує 190 ліжок звичайного стаціонару та 39 ліжок денного стаціонару.
Штатна чисельність працівників станом на 01.10.2022 року становить 546,0 штатних одиниць (вторинна медична допомога- 412,0 штатних одиниць, первинна медична допомога – 114,5 штатних одиниць, спецкошти- 19,5 штатних одиниць) проти 586,5 одиниць станом на 01.01.2022 року ( скоротилася на 40,5 штатних одиниць).
На забезпечення безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів для населення отримано реєстрів на загальну суму 1111,8 тис.грн. ( виписано 1339 рецептів), а саме:
онкологічні захворювання – 136 рецепти на загальну суму – 178,2 тис.грн.;
особам з інвалідністю 1-2 групи – 44 рецепти на загальну суму – 20,1 тис.грн.;
особам з інвалідністю з дитинства 1-2 групи – 5 рецептів на загальну суму
1,4 тис.грн.;
артрит – 19 рецептів на загальну суму – 24,1 тис.грн;
ревматизм – 18 рецептів на загальну суму – 23,5 тис.грн.;
дитячий церебральний параліч – 10 рецептів на загальну суму – 14,9 тис.грн.;
міостепія, міопатія –39 рецепти на загальну суму – 22,5 тис.грн.;
діабет – 16 рецептів на загальну суму – 9,9 тис.грн.;
пересадка органів – 17 рецептів на загальну суму – 14,1 тис.грн.;
шизофренія та епілепсія – 380 рецепти на загальну суму – 343,4 тис.грн.;
хвороба Паркінсона – 324 рецептів на загальну суму – 299,2 тис.грн.;
ветеранам праці – 75 рецепти на загальну суму – 36,5 тис.грн.;
гіпопаратиреоз – 2 рецепти на загальну суму – 0,4 тис.грн.;
гематологія – 2 рецепти на загальну суму – 3,2 тис.грн.;
дітям з інвалідністю до 18 років – 18 рецептів на загальну суму – 11,2 тис.грн.;
інвалідність внаслідок війни та прирівняні до них – 105 рецепти на загальну суму – 34,1 тис.грн.;
учасникам бойових дій АТО – 55 рецепти на загальну суму – 22,7 тис.грн.;
стан після операції протезування клапанів серця – 4 рецепти на загальну суму – 0,7 тис.грн.;
пенсіонерам чи особам з інвалідністю, що отримують пенсію – 20 рецептів на загальну суму 10,1 тис.грн.;
бронхіальна астма – 7 рецептів на загальну суму – 6,5 тис.грн.;
фенілкетонурія – 1 рецепт на загальну суму – 1,7 тис.грн.;
учасникам війни та прирівняні до них 17 рецептів на загальну суму – 8,1 тис.грн.;
Аддісонова хвороба 1 рецепт на загальну суму – 0,8 тис.грн.;
психічні захворювання 24 рецептів на загальну суму - 24,5 тис.грн.;
харчовий продукт хворих на фенілкетонурію 74 шт. на загальну суму - 254,5 тис.грн.
Загальні витрати на засоби медичного призначення для використання у амбулаторних та побутових умовах склала у звітному періоді 53,9 тис.грн.
Протягом січня-вересня 2022 року профінансовано Національною службою здоров’я України первинну медичну допомогу згідно укладеного договору на 2022 рік про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій в розмірі 22617,3 тис.грн..
Дані кошти (21109,7 тис.грн.) були спрямовані на наступні видатки:
на оплату праці – 16539,0 тис.грн.;
на нарахування на заробітну плату – 3510,5 тис.грн.;
на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 309,6 тис.грн.;
на придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів – 276,0 тис.грн.;
на оплату послуг (крім комунальних) – 422,6 тис.грн.;
на оплату відрядження – 52,0 тис.грн.;
Згідно укладеного договору на 2022 рік та договору між Національною службою здоров’я України та КНП «ЦМЛ м. Борислава» про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій для вторинної (спеціалізованої) медичної допомоги було отримано протягом січня-вересня 2022 року коштів на загальну суму 39518,7 тис грн., за наступними пакетами, а саме:
пакет 3 «Хірургічні операції дорослим та дітям у стаціонарних умовах» - 3233,7 тис.грн.;
пакет 4 «Стаціонарна допомога дорослим та дітям без проведення хірургічних операцій» - 15203,2 тис.грн.;
пакет 7 «Медична допомога при пологах» - 3841,9 тис.грн.;
пакет 9 «Профілактика, діагностика, спостереження, лікування та реабілітація пацієнтів в амбулаторних умовах» - 5726,6 тис.грн.;
пакет 12 «Езофагогастродуоденоскопія» - 180,6 тис.грн.;
пакет 13 «Колоноскопія» - 147,3 тис.грн.;
пакет 22 «Лікування осіб із психічними та поведінковими розладами внаслідок вживання опіоїдів із використанням препаратів замісної підтримувальної терапії» - 134,0 тис.грн.;
пакет 35 «Ведення вагітності в амбулаторних умовах» - 855,0 тис.грн.;
пакет 36 «Вакцинація від гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої корона вірусом SARS-CoV-2» - 657,2 тис.грн.;
пакет 47 «Хірургічні операції дорослим та дітям в умовах стаціонару одного дня» - 272,6 тис.грн.;
пакет 49 «Забезпечення збереження кадрового потенціалу для надання медичної допомоги» - 9266,5 тис.грн.
Дані кошти були спрямовані на наступні видатки:
на оплату праці – 31436,4 тис.грн.;
на нарахування на оплату праці – 7449,1 тис.грн.;
на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 133,6 тис.грн.;
на придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів – 200,2 тис.грн.;
на продукти харчування – 220,7 тис.грн.;
на оплату послуг (крім комунальних) – 225,2 тис.грн.;
на оплату відрядження – 1,0 тис.грн.;
на виплату пільгових пенсій – 249,4 тис.грн.;
інші видатки – 25,1 тис.грн.
За січень-вересень 2022 року виконано 35565 ліжко/днів в стаціонарах комунального некомерційного підприємства «Центральна міська лікарня м.Борислава»
Амбулаторні відвідування за звітний період склали 131403 відвідувань.
Вартість одного ліжко/дня становить по медикаментах склала 4,23 грн., по харчуванню 6,21 грн.
Вартість одного амбулаторного відвідування (без первинної ланки) становить 3,93 грн.
Середня нарахована заробітна плата за січень-вересень 2022 року склала 12,607 тис.грн., в тому числі :
по первинній медичній допомозі – 16,610 тис.грн.;
по вторинній (спеціалізованій) медичній допомозі – 11,503 тис.грн.;
по власних надходженнях (кабінет профілактичних медичних оглядів)- 15,670 тис.грн..
На утримання комунального підприємства «Комунальне некомерційне підприємство «Стоматологічна поліклініка» з бюджету міської територіальної громади проведені видатки в сумі 2798,9 тис.грн., які були спрямовані на :
оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату в сумі 2153,1 тис.грн.;
відщкодування видатків , пов»язаних із наданням стоматологічної допомоги пільговим категорія населення і сумі 645,8 тис.грн..
Протягом звітного періоду забезпечено виконання 5796 амбулаторних відвідувань з них :
діти – 4622 відвідувань;
пільгові категорії дорослого населення 1174 відвідувань (учасники бойових дій – 92 відвідування, інваліди І-ІІ групи загального захворювання – 44 відвідувань, громадяни похилого віку (старше 70 років) – 1038 відвідувань).
Середня вартість одного відвідування за рахунок коштів бюджету міста складає 550 грн. 07 коп.
Дебіторська заборгованість за загальним фондом станом на 01 жовтня 2022 року по установах охорони здоров»я відсутня.
Кредиторська заборгованість станом на 01 жовтня 2022 року за загальним фондом по установах охорони здоровя складає 206,6 тис.грн. і зросла проти початку року на 206,6 тис.грн.
По спеціальному фонду станом на 01 жовтня 2022 року проведені видатки в сумі 69,6 тис.грн., які були спрямовані на :
придбання основних засобів в сумі 69,6 тис.грн. ( придбання редуктора та електрокардіографа).
Дебіторська та кредиторська заборгованість за спеціальним фондом станом на 01 квітня 2022 року по установах охорони здоров»я відсутня.
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ
На соціальний захист та соціальне забезпечення мешканців громади за січень- вересень 2022 року за загальним фондом використано коштів в сумі 4390,8 тис.грн., що складає 84,3 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року.
| Назва установи | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||
| тис.грн. | відсотках | ||||
| Видатки , які здійснюються з бюджету громади | 4390,8 | 4641,6 | -250,8 | -5,4 | |
| Всього | 4390,8 | 4641,6 | -250,8 | -5,4 | |
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в порівнянні з аналогічним періодом 2021 року зменшилися на 250,8 тис.грн. або 5,4 відсотка.
|
Із загальної суми видатків на виплату оплати праці і нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 2459,9 тис.грн. – на утримання 27,75 шт. одиниць працівників Бориславського міського центру надання соціальних послуг , які надали послуг за січень-вересень 2022 року 671 одиноких непрацездатних громадян, в тому числі :відділенням соціальної допомоги вдома надано послуг 165 одиноким непрацездатних громадян;відділення організації надання адресної натуральної та грошової допомоги надано послуги 259 малозабезпеченим самотнім пенсіонерам ( засоби реабілітації, одяг бувший у вжитку, продукти харчування та надані перукарські та швацькі послуги);
відділенням соціальної роботи надано послуги 247 особам.
Середня заробітна плата по установах соціального захисту за січень-вересень 2022 року склала 8,620 тис.грн. і зросла проти аналогічного періоду минулого року на 2,2 відсотка.За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року проведено видатків на виплату інших видатків по соціальному захисту населення ( допомог) в сумі 532,6 тис.грн., а саме :
на виплату одноразової грошової допомоги воїнам афганцям проведені видатки в сумі 31,5 тис.грн.;
на виплату одноразової допомоги мешканцям міста за розпорядження голови проведені видатки в сумі 99,3 тис.грн.;
на виплату одноразової грошової допомоги демобілізованих одному учаснику АТО – 2,0 тис.грн.;
на виплату доплат до пенсії ветеранам УПА проведені видатки в сумі 63,0 тис.грн.;
на виплату доплат до пенсіїї почесним громадянам міста проведені видатки в сумі 31,5 тис.грн.;
на відшкодування витрат на поховання загиблих (померлих) під час проведення АТО – 72,1 тис.грн.;
на виплату одноразової грошової допомоги мешканцям міста прийнятим на військову службу за контрактом проведені видатки в сумі 30,0 тис.грн.;
на виплату одноразової допомоги для закупівлі обладнання на влаштування індивідуального опалення – 88,0 тис.грн.;
на виплату грошової допомоги громадянам, що постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 49,0 тис.грн.;
на відшкодування витрат на медичні препарати для ургентно хворих – 1,2 тис.грн;
одноразова допомога сімям загиблих учасників АТО на встановлення пам’ятників – 20,0 тис.грн.;
одноразова допомога сімям загиблих учасників АТО -45,0 тис.грн.
За рахунок бюджету міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року проведено виплат грошової компенсації фізичним особам , які надають соціальні послуги громадянам похилого віку , інвалідам, дітям-інвалідам , хворим, які не здатні до обслуговування і потребують сторонньої допомоги в сумі 505,7 тис.грн.
Кредиторська заборгованість бюджету Бориславської міської територіальної громади за надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги станом на 01 жовтня 2022 року відсутня.
За рахунок бюджету міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року проведено видатків по відшкодуванню муніципальних субсидій , що надаються населенню на житлово-комунальні послуги пільговим категоріям громадян , які визначені рішенням міської ради, на суму 614,7 тис.грн.
Кредиторська заборгованість бюджету Бориславської міської територіальної громади за надані пільги та муніципальні субсидії станом на 01 жовтня 2022 року відсутня.
За рахунок бюджету міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року проведено видатків по наданню пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку в сумі 26,4 тис.грн..
За звітний період 2022 року за рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади проведені видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо перемішеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану в сумі 38,6 тис.грн.
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень-вересень 2022 року проведено видатків по компенсаційних виплатах на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадянв сумі 120,3 тис.грн..
Дебіторська заборгованість станом на 01.10.2022 року по програмах по соціальному захисту населення за загальним фондом відсутня.
Кредиторська заборгованість станом на 01.10.2022 року складає по загальному фонду 168,0 тис.грн., в тому числі:
на оплату праці і нарахуванні на заробітну плату – 168,0 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду по установах соціального захисту населення за січень-вересень 2022 року проведені видатки в сумі 127,7 тис.грн., в тому числі:
видатки за придбані продукти харчування проведені в сумі 119,4 тис.грн.;
видатки за придбані медикаменти та перев’язувальні матеріали проведені в сумі 0,4 тис.грн.;
видатки на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю проведені в сумі 7,9 тис.грн.
Дебіторська та кредиторська заборгованість станом на 01.10.2022 року по програмах по соціальному захисту населення за спеціальним фондом відсутня.
КУЛЬТУРА
За рахунок бюджету міської територіальної громади утримується заклад культури «Бориславська публічна бібліотека», міський палац культури, історико-краєзнавчий музей.
На утримання установ культури по загальному фонду за звітний період використано асигнування в сумі 7768,7 тис.грн. або 79,6 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року, зокрема :
| Назва установи | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення першого півріччя 2022 року до першого півріччя 2021 року | ||
| тис.грн. | відсотках | ||||
| Міська централізована бібліотечна система | 3326,6 | 3317,3 | 9,3 | 0,3 | |
| Історико-краєзнавчий музей | 506,1 | 507,7 | -1,6 | -0,3 | |
| Міський палац культури | 2695,2 | 2656,9 | 38,3 | 1,4 | |
| Фінансова підтримка кінематографії | 249,9 | 103,5 | 146,3 | 141,3 | |
| Інші культурно-освітні заклади та заходи | 931,4 | 1043,2 | -111,8 | -10,7 | |
| Інші заходи у галузі культури і мистецтва | 59,5 | 634,8 | -575,3 | 0,0 | |
| Всього | 7768,7 | 8263,4 | -494,7 | -6,0 | |
В порівнянні з звітним періодом 2021 року видатки на утримання установ культури зменшилися на 494,7 тис.грн. або 6,0 відсотка.
|
|
|
Видатки на оплату енергоносіїв та комунальних послуг проведені в сумі 918,0 тис.грн., що складає 11,8 відсотка до всіх видатків на утримання установ культури.
Станом на 01 жовтня 2022 року утримується штатна чисельність працівників культури в кількості 69 штатні одиниці.За рахунок бюджету міської територіальної громади по загальному фонду по закладу культури «Бориславська публічна бібліотека» утримується 36,25 штатних одиниць.
За звітний період по закладу культури «Бориславська публічна бібліотека» надійшло платних послуг в сумі 17,9 тис.грн.
За рахунок спонсорів та централізованих поставок надійшло 1215 примірників книг на загальну суму 89,662 тис.грн.
Загальна кількість відвідувань за звітний період склала – 14,034 тисяч читачів та здійснено 203,071 тисяч книговидач.
За рахунок загального фонду бюджету по міському палацу культури утримується 27 штатних одиниць , а за рахунок спеціального фонду утримується 3 штатні одиниці.
По міському палацу культури було надано платних послуг на загальну суму 58,3 тис.грн., з них за оренду майна надійшло коштів в сумі 43,0 тис.грн., плати за послуги, що надаються палацом культури надійшло коштів в сумі 15,3 тис.грн.
Загальна кількість відвідувачів за звітний період склала 15,125 тис.осіб . Середня вартість квитка склала 20,0 грн. Проведено за звітний період 215 культ-масових заходів.
По історико-краєзнавчому музею за рахунок загального фонду утримується 5,75 штатних одиниць.
За звітний період надійшло плати за послуги , що надаються бюджетними установами в сумі 7,6 тис.грн.
За січень-вересень 2022 року музей відвідало 1741 особи з них: 974 пільгові категорії та 767 відвідувача по квитках. Середня вартість квитка складає 10,0 грн.
За січень-вересень 2022 року за рахунок спеціального фонду по установах культури проведені видатки в сумі 154,6 тис.грн., в тому числів розрізі видатків:
поточні видатки проведені в сумі 100,2 тис.грн. ( предмети обладнання інвентар – 80,7 тис.грн., оплата інших послуг (крім комунальних) – 17,5 тис.грн., видатки на відрядження – 0,5 тис.грн., інші поточні 1,5 тис.грн.);
капітальні видатки – 54,4 тис.грн.
Станом на 01 жовтня 2022 року по установах культури кредиторська заборгованість по загальному фонду 184,1 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
по оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 152,9 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 5,1 тис.грн.;
по платі послуг ( крім комунальних) – 8,8 тис.грн.;
по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв – 0,1 тис.грн.;
по субсидіях та поточних трансфертах підприємствах – 17,2 тис.грн.
Дебіторська заборгованість за загальним фондом на 01 жовтня 2022 року по установах культури відсутня.
Дебіторська заборгованість станом на 01 жовтня 2022 року по спеціальному фонду відсутня.
Кредиторська заборгованість за спеціальним фондом станом на 01 жовтня 2022 року відсутня.
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади в звітному періоді проведені видатки на фінансову підтримку КНП «Міський парк культури та відпочинку» в сумі 931,4 тис.грн.
За рахунок бюджету Бориславської міської територіальної громади в звітному періоді проведені видатки на фінансову підтримку КП «Кінотеатр «Каменяр» в сумі 249,9 тис.грн.
ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ
На фізичну культуру і спорт по загальному фонду за січень-вересень 2022 року використано коштів в сумі 6507,0 тис. грн. , що складає 89,6 відсотка до уточненого плану на січень-вересень 2022 року.
Зокрема:
| Назва установи | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||
| тис.грн. | відсотках | ||||
| Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл (утримання ДЮСШ) | 4395,0 | 2947,2 | 1447,8 | 49,1 | |
| Проведення навчально-тренувальних зборів та змагань | 49,8 | 126,0 | -76,2 | -60,5 | |
| Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств ( ДЮСШ "Атлант") | 0,0 | 1013,8 | -1013,8 | -100,0 | |
| Утримання та фінансова підтримка спортивних споруд (КП СОК "Нафтовик") | 1438,2 | 992,8 | 445,4 | 44,9 | |
| Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні | 624,0 | 792,7 | -168,7 | -21,3 | |
| Всього | 6507,0 | 5872,5 | 634,5 | 10,8 | |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на фізичну культуру і спорт зросли на 634,5 тис.грн. або 10,8 відсотка.
За звітний період на утримання дитячої юнацької школи використано бюджетних коштів в сумі 4395,0 тис.грн.
|
На оплату праці та нарахування на заробітну плату використано коштів в сумі 3662,0 тис. грн. або 83,3 відсотка видатків на утримання дитячої юнацької спортивної школи.
|
За звітний період з бюджету міста Борислава на фінансову підтримку КЗ СОК «Нафтовик» використано коштів в сумі 1438,2 тис.грн.
На підтримку спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні використано коштів в сумі 624,0 тис.грн.
Станом на 01 жовтня 2022 року по установах фізичної культури та спорту відсутня дебіторська заборгованість по загальному фонду.
Кредиторська заборгованість станом на 01 жовтня 2022 року по установах фізичної культури та спорту по загальному фонду складає 205,3 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
по оплаті праці з нарахуваннями на заробітну плату – 186,3 тис.грн.;
за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 19,0 тис.грн.;
Станом на 01 жовтня 2022 року по установах фізичної культури та спорту відсутня дебіторська та кредиторська заборгованість по спеціальному фонду.
Незабезпеченість в асигнування на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату по установах фізичної культури ( дитяча юнацька спортивна школа) з врахуванням виконання Плану заходів щодо погашення дефіциту на заробітну плату бюджету Бориславської міської територіальної громади на 2022 рік станом на 01 жовтня 2022 року складає 183,8 тис.грн.
ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО
Видатки на житлово-комунальне господарство за звітний період 2022 року склали 22465,6 тис.грн., в тому числі:
по загальному фонду – 22465,6 тис.грн..
З них:
| Назва установи | Виконання за січень-вересень 2022 року | Виконання за січень-вересень 2021 року | Відхилення січня-вересня 2022 року до січня-вересня 2021 року | ||
| тис.грн. |
відсотках | ||||
| Організація благоустрою населених пунктів | 19057,33 | 19532,23 | -474,90 | -2,43 | |
| Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробницт | 3408,23 | 4145,00 | -736,77 | -17,77 | |
| Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Всього | 22465,56 | 23677,23 | -1211,67 | -5,12 | |
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на житлово-комунальне господарство скоротилися на 1211,7 тис.грн. або 5,1 відсотка.|
+73,5%
|
 |
|||
 |
|||
По благоустрою міста проводилось прибирання вулиць міста , вивезення вуличного сміття , зрізка аварійних дерев , озеленення території, експлуатація та ремонт вуличного освітлення.
|
|
по КП «Бориславсвітло» - 1238,2 тис.грн.;
по оплаті вуличного освітлення за спожиту електроенергію – 744,6 тис.грн..
Протягом звітного періоду з бюджету міста Борислава надавалася фінансова підтримка комунальному некомерційному підприємству «Центр екології, туризму та сталому розвитку» в сумі 791,1 тис.грн.
Протягом звітного періоду 2022 року проводилися видатки на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробницто в сумі 3408,2 тис.грн., в тому числі в розрізі комунальних підприємств міста:
по КП «Вододар» - 3008,2 тис.грн.;
по КП «Бориславтеплоенерго» - 400,0 тис.грн.
По програмі утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету проведені видатки в сумі 784,3 тис.грн. за загальним фондом, в тому числі в розрізі напрямків використання:
відновлювальні роботи асфальтного покриття дороги на вулиці Коваліва в місті Бориславі Львівської області – 395,6 тис.грн.;
відновлювальні роботи та експлуатаційне утримання дороги по вулиці Коваліва у місті Бориславі Львівської області ( поточний ремонт дороги пневмноструменевим методом) – 150,0 тис.грн.;
відновлювальні роботи та експлуатація утримання дороги по вулиці С.Бандери в місті Бориславі Львівської області ( поточний ремонт дороги пневмноструменевим методом) – 112,7 тис.грн.;
відновлювальні роботи та експлуатація утримання дороги по вулиці Трускавецькій в місті Бориславі Львівської області ( поточний ремонт дороги пневмноструменевим методом) – 126,0 тис.грн.
Дебіторська заборгованість по житлово-комунальному господарству станом на 01 жовтня 2022 року за загальним фондом відсутня.
Кредиторська заборгованість по житлово-комунальному господарству станом на 01 жовтня 2022 року складає 75,6 тис.грн., в тому числі:
по програмі організація благоустрою населених пунктів – 75,6 тис.грн.
За рахунок залишку субвенції з державного бюджету на соціально-економічний розвиток окремих територій, який склався на 01.01.2022 року проведені видатки в сумі 2026,4 тис.грн, в тому числі на :
проведення робіт по реконструкції мереж вуличного освітлення по вул. Дрогобицькій в м.Бориславі проведені видатки в сумі 2026,4 тис.грн..
За рахунок надходжень до цільового фонду проведено видатки в сумі 1197,9 тис.грн., в тому числі в розрізі напрямків використання:
на відновлювальні роботи асфальтного покриття дороги на вулиці Степана Бандери в місті Бориславі Львівської області (поточний ремонт) – 668,2 тис.грн.;
відновлювальні роботи та експлуатаційне утримання вулиці Степана Бандери в місті Бориславі Львівської області ( поточний ремонт пневноструменним методом) – 258,6 тис.грн.;
на проведення поточного ремонту вулиць міста Борислава Львівської області для комунального підприємства «Еко місто» - 271,1 тис.грн.
На виконання Програми фінансової підтримки та збереження майна комунальних підприємств на 2022 рік проведені видатки з бюджету Бориславської міської територіальної громади, як внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання в сумі 2960,1 тис.грн., в тому числі в розрізі підприємств:
КП «Вододар» - 1547,5 тис.грн.;
КП «Бориславтеплоенерго» - 1387,4 тис.грн.;
КП «Бориславсвітло» - 25,2 тис.грн..
За рахунок спеціального фонду бюджету проведено видатків станом на 01.10.2022 року в сумі 6196,9 тис.грн., в тому числі:
тис.грн.
| № п/п | ТПКВ КМБ |
КЕКВ | Назва об’єкту відповідно до проектно - кошторисної документації | Уточнений план на 2022 рік | Профінан-совано у 2022році | Освоєно у 2022році |
| 1 | 0210160 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 990,3 | 890,3 | 890,3 |
| 2 | 0210160 | 3132 | Частковий ремонт фасаду адмінбудинку | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 3 | 0216083 | 3240 | Забезпечення житлом дітей-сиріт та дітей позбавлених батьківського піклування | 950,0 | 0,0 | 0,0 |
| 4 | 0217330 | 3142 | Реконструкція системи опалення адмінбудинку | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 5 | 0218110 | 3110 | Придбання та встановлення програмно-апаратних комплексів , кінцевого обладнання та сучасних сигнально-гучномовних пристроїв для сповіщення ( закупівля обладнання, устаткування, матеріалів, робіт та послуг) | 105,0 | 105,0 | 105,0 |
| 6 | 0610160 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 20,0 | 0,0 | 0,0 |
| 7 | 0611010 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 8 | 0611010 | 3132 | Капітальних ремонт дошкільних закладів освіти | 950,0 | 0,0 | 0,0 |
| 9 | 0611021 | 3132 | Капітальний ремонт огорожі Бориславського закладу загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів №7 (Громадський бюджет) | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 10 | 0611021 | 3132 | Капітальний ремонт навчальних кабінетів Бориславського закладу загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів №3 (Громадський бюджет) | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 11 | 0611021 | 3132 | Облаштування прибудинкової території Попелівського навчально-виховного комплексу "Заклад загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів - заклад дошкільної освіти" ( Громадський бюджет) | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 12 | 0611021 | 3132 | Облаштування дитячого майданчика Ясенице-Сільнянського НВК "Гімназія - заклад дошкільної освіти" (капітальний ремонт) (Громадський бюджет) | 99,9 | 0,0 | 0,0 |
| 13 | 0611021 | 3132 | Капітальний ремонт закладів загальної середньої освіти | 1750,0 | 0,0 | 0,0 |
| 14 | 0611021 | 3132 | Капітальний ремонт прибудинкової території Бориславської державної гімназії за адресою місто Борислав вулиця Грушевського, 29 | 250,0 | 0,0 | 0,0 |
| 15 | 0611024 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 70,0 | 0,0 | 0,0 |
| 16 | 0611070 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 70,0 | 0,0 | 0,0 |
| 17 | 0611141 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 18 | 0611160 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 19 | 0611200 | 3110 | Придбання придметів довгострокового користування | 57,2 | 0,0 | 0,0 |
| 20 | 0617321 | 3122 | Встановлення теплового лічильника | 185,0 | 0,0 | 0,0 |
| 21 | 0617321 | 3142 | Реконструкція басейну закладу загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів № 4 ім. С.Коваліва на вул. Зелена, 44 у м.Борислав Львівської області | 1725,1 | 0,0 | 0,0 |
| 22 | 0810160 | 3110 | Придбання оргтехніки | 40,0 | 0,0 | 0,0 |
| 23 | 1010160 | 3132 | Капітальний ремонт приміщення управління культури, молоді, фізичної культури та спорту | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 24 | 1011080 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішніх приміщень Бориславської дитячої школи мистецтв по вул. Шевченка, 83 | 374,5 | 0,0 | 0,0 |
| 25 | 1014030 | 3110 | Поповнення бібліотечного фонду | 40,0 | 0,0 | 0,0 |
| 26 | 1014030 | 3110 | Придбання компютерної техніки | 30,0 | 0,0 | 0,0 |
| 27 | 1014060 | 3132 | Внесення змін до ПКД "Капітальний ремонт даху Бориславського міського палацу культури м.Борислава по вул. Д.Галицького, 34 | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 28 | 1014060 | 3132 | Капітальний ремонт приміщення кінотеатру із придбанням апаратури в Бориславському міському палаці культури | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 29 | 1014060 | 3132 | Капітальний ремонт Народних домів | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 30 | 1014070 | 3210 | Капітальний ремонт фасаду із заміною скляних металоконструкцій КП "Кінотеатр "Каменяр" по вул.Шевченка,25, в м.Бориславі | 800,0 | 0,0 | 0,0 |
| 31 | 1015031 | 3132 | Капітальний ремонт тренажерного та батутного залу по вулиці Шкільній,25 в м.Бориславі Дрогобицького району Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 32 | 1015041 | 3210 | Капітальний ремонт системи опалення з впровадженням енергозберігаючих заходів у головному корпусі КНП СОК "Нафтовик" | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 33 | 1015048 | 3210 | Капітальний ремонт багатофункціонального спортивного комплексу на території КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 34 | 1016030 | 3210 | Капітальний ремонт благоустрою паркового озера по програмі "Парки дозвілля" на території КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 1200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 35 | 1016030 | 3210 | Благоустрій території біля аптеки музей Йогана Зега на території КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 85,0 | 0,0 | 0,0 |
| 36 | 1017324 | 3142 | Реконструкція території з влаштуванням дитячих ігрових атракціонів біля Народного дому "Просвіта" за адресою С.Бандери,94, місто Борислав, Львівської області (Громадський бюджет) | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 37 | 1017324 | 3142 | Реконструкція музею | 1000,0 | 0,0 | 0,0 |
| 38 | 1017324 | 3142 | Реконструкція системи опалення із збільшенням електропотужності у приміщенні бібліотеки -філії №5,6 ЗК "Бориславська публічна бібліотека" вул. Коваліва, 32 м.Борислав | 1100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 39 | 1017324 | 3210 | Облаштування зони відпочинку із вуличними тренажерами для осіб з інвалідністю в Бориславському парку культури і відпочинку (Громадський бюджет) | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 40 | 1017324 | 3210 | Реконструкція освітлення на території КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 41 | 1017324 | 3210 | Реконструкція приміщення "Зелений театр" в КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 42 | 1017325 | 3122 | Будівництво футбольного поля зі штучним покриттям розміром 40м.х 22 мм по вулиці Шкільній ,25 в м.Бориславі, Дрогобицького району Львівської області | 800,0 | 0,0 | 0,0 |
| 43 | 1017670 | 3210 | Внески до статутного каптіалу КНП "Бориславський міський парк культури і відпочинку" | 125,0 | 0,0 | 0,0 |
| 44 | 1210160 | 3110 | Придбання оргтехніки | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 45 | 1216011 | 3131 | Капітальний ремонт вікон сходових клітин під'їздів житлового будинку по вулиці Трускавецькій у місті Бориславі | 194,7 | 0,0 | 0,0 |
| 46 | 1216011 | 3210 | Капітальний ремонт внутрішньобудинкової електромережі ( в тому числі виготовлення ПКД) будинку № 46 на вул. Коваліва | 70,0 | 0,0 | 0,0 |
| 47 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт пожежних гідрантів в м. Бориславі. | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 48 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт мережі побутової каналізації на вул.Травнева в районі будинків №30-38 в м. Борислав Львівської області | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 49 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт локального водозабору "Ріпне" у місті Бориславі Львівської області | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 50 | 1216013 | 3132 | Капітальний ремонт водопроводу по вулиці Коваліва від будинку №41 до будинку №53 в м. Борислав Львівської області | 65,0 | 0,0 | 0,0 |
| 51 | 1216015 | 3132 | Капітальний ремонт пасажирського ліфта по вулиці Коваліва 34 (1 під'їзд) в місті Борислав Львівської області | 164,6 | 0,0 | 0,0 |
| 52 | 1216015 | 3132 | Капітальний ремонт пасажирського ліфта по вулиці Коваліва 26 (3 під'їзд) в місті Борислав Львівської області | 105,8 | 0,0 | 0,0 |
| 53 | 1216015 | 3132 | Капітальний ремонт пасажирського ліфта по вулиці 600-річчя Борислава в місті Борислав Львівської області | 73,6 | 0,0 | 0,0 |
| 54 | 1216015 | 3132 | Капітальний ремонт ліфта по вулиці Коваліва,24а у місті Бориславі Львівської області | 174,6 | 0,0 | 0,0 |
| 55 | 1216030 | 3122 | Облаштування бруківкою площі біля КП "Кінотеатр "Каменяр" | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 56 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Грушевського в м. Бориславі | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 57 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт світильників мережі зовнішнього освітлення вулиці Потік в м. Бориславі | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 58 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару по парній стороні вул. Шкільної від перехрестя з вул. Данила Галицького до перехрестя з вул. Карпатська Брама в м. Бориславі Львівської області | 450,0 | 0,0 | 0,0 |
| 59 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару по вул. Міцкевича від перехрестя з вул. С. Петлюри до перехрестя із площею Івана Франка в м. Бориславі Львівської області | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 60 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару по непарній стороні дороги від будинку №239 до будинку №187 по вулиці Степана Бандери у місті Бориславі Львівської області | 650,0 | 0,0 | 0,0 |
| 61 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару по непарній стороні вулиці Дорошенка з перехрестям дороги по вулиці В.Великого до перехрестя на вулиці Довженка у місті Бориславі Львівської області | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 62 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару по вулиці Грушевського від перехрестя з дорогою на вулиці Героїв ОУН-УПА до перехрестя на вулиці Яворницького у місті Бориславі Львівської області | 1364,8 | 0,0 | 0,0 |
| 63 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт тротуару в районі гірськолижного комплексу "Буковиця" в місті Бориславі Львівської області | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 64 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт вуличного освітлення в районі гірськолижного комплексу "Буковиця" в місті Бориславі Львівської області | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 65 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт пішоходного моста в склі Винники через річку Бистриця Дрогобицького району Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 66 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт благоустрою території в центрі села Ясениця-Сільна Дрогобицького району Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 67 | 1216030 | 3132 | Капітальний ремонт благоустрою території села Попелі Дрогобицького району Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 68 | 1217310 | 3122 | Будівництво питтєвої галереї на вул. Транспортній в м.Бориславі Львівської області | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 69 | 1217310 | 3122 | Влаштування відеокамер на вулицях м. Борислава згідно програми "Чисте місто" | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 70 | 1217310 | 3122 | Облаштування багатоквартирних житлових будинків вузлами комерційного обліку холодної води | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 71 | 1217310 | 3122 | Будівництво вуличного освітлення в селі Підмонастирок Дрогобицького району Львівської області | 180,0 | 0,0 | 0,0 |
| 72 | 1217310 | 3122 | Будівництво мережі побутової каналізації від вулиці Б.Хмельницького до вулиці Гонти в місті Бориславі Львівської області | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 73 | 1217310 | 3142 | Реконструкція благоустрою центральної площі імені І.Франка у місті Бориславі Львівської області | 2002,4 | 0,0 | 0,0 |
| 74 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Трусавецькій в м. Бориславі Львівської області | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 75 | 1217310 | 3142 | Реконструкція каналізаційних мереж по вулиці Петлюри в м. Борислав Львівської області | 290,2 | 0,0 | 0,0 |
| 76 | 1217310 | 3142 | Реконструкція каналізаційних мереж по вулиці Коновальця в м. Борислав Львівської області | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 77 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулицях Палія, Транспортна, Шевченка, Мазепи, Івасюка, С.Петлюри, Церковна -Потік в м. Борислав Львівської області | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 78 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу по вулиці Палія в м. Борислав Львівської області | 49,9 | 0,0 | 0,0 |
| 79 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Транспортна-Джерельна-Бічна Джерельна в м. Борислав Львівської області | 49,9 | 0,0 | 0,0 |
| 80 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Шевченка-Церковна в м. Борислав Львівської області | 49,9 | 0,0 | 0,0 |
| 81 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулицях Палія, Транспортна, Джерельна, Бічна Джерельна, Шевченка, Мазепи, Івасюка, С.Петлюри, Церковна, Потік в м. Борислав Львівської області | 1200,3 | 0,0 | 0,0 |
| 82 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Зеленій в м. Бориславі Львівської області | 700,0 | 0,0 | 0,0 |
| 83 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вул. Шухевича м. Бориславі Львівської області | 600,0 | 0,0 | 0,0 |
| 84 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водозабору "Котовець" в с.Попелі Дрогобицького району Львівської області в тому числі виготовлення проектно-кошторисної документації | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 85 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Гірна від перехрестя з вулицею Дорошенка до перехрестя з вулицею Короленка в місті Бориславі Львівської області | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 86 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Мазепи у місті Бориславі Львівської області | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 87 | 1217310 | 3142 | Впровадження корегаційних технологій в приміщенні ЦТП котельні на вулиці Сосюри, 5"В" в місті Бориславі Львівської області (реконструкція) | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 88 | 1217310 | 3142 | Реконструкція локального водозабору "Валька" у місті Бориславі Львівської області корегування проектно-кошторисної документації | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 89 | 1217310 | 3142 | Реконструкція локального водозабору "Штателянди" у місті Бориславі Львівської області | 360,0 | 0,0 | 0,0 |
| 90 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулицях Полуботка, Коцюбинського у місті Бориславі Львівської області виготовлення проектно-кошторисної документації | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 91 | 1217310 | 3142 | Реконструкція насосної станції бойлерна №2 по вулиці Коваліва у місті Бориславі Львівської області | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 92 | 1217310 | 3142 | Реконструкція водопровідних мереж на площі І.Франка та прилеглих вулицях у місті Бориславі Львівської області | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 93 | 1217310 | 3142 | Реконструкція каналізаційної мережі на площі І.Франка у місті Бориславі Львівської області | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 1217310 | 3142 | Реконструкція водопроводу на вулиці Зелена в м.Бориславі Львівської області | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| 94 | 1217330 | 3122 | Облаштування скверу памяті на вулиці Тустановицькій у мікрорайоні Тустановичі ( реконструкція) (Громадський бюджет) | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 95 | 1217330 | 3122 | Встановлення памятного знаку у селі Уріж Дрогобицького району Львівської області | 75,0 | 0,0 | 0,0 |
| 96 | 1217340 | 3122 | Облаштування скверу памяті на вулиці Тустановицькій у мікрорайоні Тустановичі ( реконструкція) (Громадський бюджет) | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 97 | 1217340 | 3122 | Встановлення памятного знаку у селі Уріж Дрогобицького району Львівської області | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 98 | 1217363 | 3142 | Реконструкці мереж вуличного освітлення по вул.Дрогобицькій у місті Бориславі Львівської області | 2322,8 | 2322,8 | 2026,4 |
| 99 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Івасюка в м. Бориславі Львівської області | 1000,0 | 0,0 | 0,0 |
| 100 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги на вул. Нафтовій в частині відновлення дорожнього покриття в м. Бориславі Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 101 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги внутрішньо-квартальної житлової зони на вул. Трускавецькій від перехрестя із дорогою на вул. Коваліва до житлового будинку №45 в м. Бориславі Львівської області | 1100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 102 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вулиці Коновальця в м. Бориславі Львівської області | 1400,0 | 0,0 | 0,0 |
| 103 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Січових Стрільців в м. Бориславі Львівської області | 1500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 104 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дорожнього одягу проїзду біля буд.№41,43,45,47 по вул. Коваліва у м.Борислав Львівської області | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 105 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт прибудинкових територій в районі будинків №41,43,45,47 по вул. Коваліва у м.Борислав Львівської області | 1500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 106 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Дорошенка у місті Бориславі Львівської області | 2206,2 | 320,0 | 0,0 |
| 107 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці С.Бандери від будинку №116 до гірськолижного курорту "Крутогір 365" в місті Бориславі Львівської області | 104,0 | 0,0 | 0,0 |
| 108 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Трускавецька від кафе "Тустань" до ЗСО № 5 в місті Бориславі Львівської області | 40,0 | 0,0 | 0,0 |
| 109 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішньоквартирного проїзду по вул.Коваліва від будинку №22 А до перехрестя з вулицею Зелена у місті Бориславі Львівської області | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 110 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Транспортній у місті Бориславі Львівської області | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 111 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Тустановицькій у місті Бориславі Львівської області виготовлення проектно-кошторисної документації | 130,1 | 0,0 | 0,0 |
| 112 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги на вулиці Гірна від Бориславського медичного коледжу до перехрестя з вулицею Короленка у місті Бориславі Львівської області | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 113 | 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу комунальних підприємств | 4000,0 | 1836,2 | 1836,2 |
| 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу "Бориславтеплоенерго" | 187,4 | 187,4 | 187,4 | |
| 1217670 | 3210 | Внески до статутного капіталу "Вододар" | 936,6 | 936,6 | 936,6 | |
| 114 | 1219750 | 3220 | Субвенція обласному бюджету Львівської області на співфінансування інвестиційних проектів (Проект "Вело Бескиди": розвиток пішохідно-трекінгової інфраструктури та будівництво оглядової вежі ) | 708,0 | 0,0 | 0,0 |
| 115 | 3117350 | 2281 | Розроблення детальних планів територій на інвестиційно-привабливі земельні ділянки | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 116 | 3117350 | 2281 | Виготовлення історико-архітектурного опорного плану міста | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 117 | 3117350 | 2281 | Виготовлення генеральних планів для сільських населених пунктів | 300,0 | 0,0 | 0,0 |
| 118 | 3117650 | 2281 | Проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення | 150,0 | 10,7 | 0,0 |
| 119 | 3117693 | 3132 | Капітальний ремонт нежитлового приміщення по вулиці Шевченка в місті Бориславі та виготовлення проектно-кошторисної документації | 450,0 | 0,0 | 0,0 |
| 120 | 3710160 | 3110 | Придбання оргтехніки | 40,0 | 23,0 | 23,0 |
| 121 | 3712010 | 3210 | Ремонт рентгенапарату | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 122 | 3712010 | 3210 | Придбання діагностично-лікувальної апаратури | 500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 123 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт даху поліклініки та неврологічного відділення (вул.Куліша,41А) | 950,0 | 0,0 | 0,0 |
| 124 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт даху дитячого відділення по вул.Весняна,36 | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 125 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт дитячої поліклініки по вул.Героїв ОУН-УПА,11 (частково сантехнічні роботи, електричні роботи, внутрішній ремонт приміщень) | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 126 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт фасаду акушерсько-гінекологічного відділення по вул.Весняна,26 | 50,0 | 0,0 | 0,0 |
| 127 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт приміщення по вул.Весняна,26 (колишнього харчоблоку для розміщення жіночої консультації) | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 128 | 3712010 | 3210 | Капітальний ремонт ліфтів по вул.Куліша,41А та по вул.Потік,12 | 365,0 | 79,0 | 70,0 |
| Всього видатків по бюджету розвитку | 53287,6 | 6710,9 | 6074,8 | |||
Протягом звітного періоду на дорожнє господарство заплановано коштів в сумі 9490,3 тис.грн.
тис.грн.
| № п/п | ТПКВ КМБ |
КЕКВ | Назва об’єкту відповідно до проектно - кошторисної документації | Уточнений план на 2022 рік | Профінан-совано станом на 01.10.2022 року | Освоєно станом на 01.10.2022 року |
| 1 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Івасюка в м. Бориславі Львівської області | 1000,0 | 0,0 | 0,0 |
| 2 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги на вул. Нафтовій в частині відновлення дорожнього покриття в м. Бориславі Львівської області | 200,0 | 0,0 | 0,0 |
| 3 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги внутрішньо-квартальної житлової зони на вул. Трускавецькій від перехрестя із дорогою на вул. Коваліва до житлового будинку №45 в м. Бориславі Львівської області | 1100,0 | 0,0 | 0,0 |
| 4 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вулиці Коновальця в м. Бориславі Львівської області | 1400,0 | 0,0 | 0,0 |
| 5 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт проїзної частини дороги на вул. Січових Стрільців в м. Бориславі Львівської області | 1500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 6 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дорожнього одягу проїзду біля буд.№41,43,45,47 по вул. Коваліва у м.Борислав Львівської області | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 7 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт прибудинкових територій в районі будинків №41,43,45,47 по вул. Коваліва у м.Борислав Львівської області | 1500,0 | 0,0 | 0,0 |
| 8 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Дорошенка у місті Бориславі Львівської області | 2206,2 | 320,0 | 0,0 |
| 9 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці С.Бандери від будинку №116 до гірськолижного курорту "Крутогір 365" в місті Бориславі Львівської області | 104,0 | 0,0 | 0,0 |
| 10 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Трускавецька від кафе "Тустань" до ЗСО № 5 в місті Бориславі Львівської області | 40,0 | 0,0 | 0,0 |
| 11 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт внутрішньоквартирного проїзду по вул.Коваліва від будинку №22 А до перехрестя з вулицею Зелена у місті Бориславі Львівської області | 60,0 | 0,0 | 0,0 |
| 12 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Транспортній у місті Бориславі Львівської області | 150,0 | 0,0 | 0,0 |
| 13 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги по вулиці Тустановицькій у місті Бориславі Львівської області виготовлення проектно-кошторисної документації | 130,1 | 0,0 | 0,0 |
| 14 | 1217461 | 3132 | Капітальний ремонт дороги на вулиці Гірна від Бориславського медичного коледжу до перехрестя з вулицею Короленка у місті Бориславі Львівської області | 100,0 | 0,0 | 0,0 |
| Всього видатків по бюджету розвитку | 9490,3 | 320,0 | 0,0 | |||
На природоохоронні заходи з бюджету Бориславської міської територіальної громади за січень – вересень 2022 року профінансовано видатків в сумі 43,4 тис.грн.в тому числі:
тис.грн.
| № п/п | ТПКВ КМБ |
КЕКВ | Назва об’єкту відповідно до проектно - кошторисної документації | Уточне-ний план на 2022р. | Профінан-совано станом на 01.10.2022р. |
Освоєно станом на 01.10.2022р. |
| 1 | 1218340 | 3210 | Співфінансування проєкту "Моніторинг атмосферного повітря в м.Бориславі" | 31,0 | 31,0 | 0,0 |
| 2 | 1218340 | 2610 | Проведення заходів щодо утилізації відпрацьованих батарейок для комунального підприємства "Еко-місто" | 50,0 | 0,00 | 0,00 |
| 3 | 1218340 | 2240 | Поточний ремонт берегоукріплення лівого берегу річки Понерла в районі вулиці Симоненка | 12,5 | 12,4 | 12,4 |
| 4 | 1218340 | 3210 | Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів | 123,5 | 0,00 | 0,00 |
| Всього видатків | 216,9 | 43,4 | 12,4 | |||
Секретар міської ради Юрій ХИМИН